Методология статистического анализа функционирования финансово-промышленных групп - Менеджмент - Скачать бесплатно
| | |
|незавершенное производство |55894 |146620 |
|авансы поставщикам |1540488 |6007597 |
|производств. запасы и МБП |1878487 |3367734 |
|готовая продукция |792535 |921644 |
|товары |10331 |6397 |
|счета к получению |5414517 |11166520 |
|денежные средства |4483671 |4068349 |
|прочие |430398 |687393 |
|=== Итого текущих активов |14606321 |26372254 |
|УБЫТКИ |0 |0 |
|ИТОГО АКТИВОВ |22488536 |35016165 |
|ПАССИВ | | |
|Собственные средства: | | |
|уставный капитал |536431 |536431 |
|накопленный капитал |10789156 |15134074 |
|=== Итого собственных средств |11325587 |15670505 |
|Заемные средства: | | |
|долгосрочные обязательства |330500 |275500 |
|краткосрочные обязательства | | |
| краткосрочные кредиты |749423 |650721 |
| счета к оплате |3737262 |8878236 |
| авансы |1204797 |1609273 |
| расчеты по налогам |1913444 |2550971 |
| расчеты по з/пл |330095 |500980 |
| прочие |2897428 |4879979 |
|= Итого текущих пассивов |10832449 |19070160 |
|=== Итого заемных средств |11162949 |19345660 |
|ИТОГО ПАССИВОВ |22488536 |35016165 |
| | | |
|Чистый оборотный капитал |3773872 |7302094 |
Таблица 4.19
Анализ изменения статей баланса АО “Светоч” (тыс. руб.)
|Наименования позиций |1.04.93 |1.07.93 |
|АКТИВ | | |
|Постоянные активы | | |
|нематериальные активы | |2345 |
|основные средства | |115188 |
|незавершенные капит. вложения | |512604 |
|долгосрочные финан. вложения | |21300 |
|прочие необоротные активы | |110259 |
|=== Итого постоянных активов | |761696 |
|Текущие активы: | | |
|незавершенное производство | |90726 |
|авансы поставщикам | |4467109 |
|производств. запасы и МБП | |1489247 |
|готовая продукция | |129109 |
|товары | |-3934 |
|счета к получению | |5752003 |
|денежные средства | |-415322 |
|прочие | |256995 |
|=== Итого текущих активов | |11765933 |
|УБЫТКИ | |0 |
|ИТОГО АКТИВОВ | |12527629 |
|ПАССИВ | | |
|Собственные средства: | | |
|уставный капитал | |0 |
|накопленный капитал | |4344918 |
|=== Итого собственных средств | |4344918 |
|Заемные средства: | | |
|долгосрочные обязательства | |-55000 |
|краткосрочные обязательства | | |
| краткосрочные кредиты | |-98702 |
| счета к оплате | |5140974 |
| авансы | |404476 |
| расчеты по налогам | |637527 |
| расчеты по з/пл и отчислен. | |170885 |
| прочие | |1982551 |
|= Итого текущие пассивы | |8237711 |
|=== Итого заемных средств | |8182711 |
|ИТОГО ПАССИВОВ | |12527629 |
Таблица 4.20
Структура баланса АО “Светоч”
|Наименования позиций |1.04.93 |1.07.93 |
|СТРУКТУРА ПОСТОЯННЫХ АКТИВОВ | | |
|Нематериальные активы |0,0% |0,0% |
|Основные средства |78,0% |72,5% |
|Незавершенные капит. вложения |13,7% |18,5% |
|Долгосрочные финан. вложения |2,2% |2,2% |
|Прочие необоротные активы |6,0% |6,8% |
|=== Итого |100,0% |100,0% |
|Доля в общих активах |35,0% |24,7% |
| | | |
|СТРУКТУРА ТЕКУЩИХ АКТИВОВ | | |
|Незавершенное производство |0,4% |0,6% |
|Авансы поставщикам |10,5% |22,8% |
|Производств. запасы и МБП |12,9% |12,8% |
|Готовая продукция |5,4% |3,5% |
|Товары |0,1% |0,0% |
|Счета к получению |37,1% |42,3% |
|Денежные средства |30,7% |15,4% |
|Прочие |2,9% |2,6% |
|=== Итого |100,0% |100,0% |
|Доля в общих активах |65,0% |75,3% |
|УБЫТКИ |0,0% |0,0% |
| | | |
|СТРУКТУРА ИНВЕСТИРОВАННОГО КАПИТАЛА | | |
|Уставный капитал |4,6% |3,4% |
|Накопленный капитал |92,6% |94,9% |
|Долгосрочное финансирование |2,8% |1,7% |
|=== Итого инвестированный капитал |100,0% |100,0% |
|Доля в общих пассивах |51,8% |45,5% |
| | | |
|СТРУКТУРА ТЕКУЩИХ ПАССИВОВ | | |
|Краткосрочные кредиты |6,9% |3,4% |
|Счета к оплате |34,5% |46,6% |
|Авансы |11,1% |8,4% |
|Расчеты с бюджетом |17,7% |13,4% |
|Расчеты по з/пл и отчислениям |3,0% |2,6% |
|Прочие текущие пассивы |26,7% |25,6% |
|=== Итого |100,0% |100,0% |
|Доля в общих пассивах |48,2% |54,5% |
|Уровень чистого оборотного капитала |16,8% |20,9% |
Приложение №6
Таблица 4.21
Отчет о прибылях и убытках АО “Светоч” (тыс. руб.)
|Наименование позиций |Кварталы | |
|
|
