Конспект лекций по курсу Страхование - Страхование - Скачать бесплатно
Содержание лекций:
Социально-экономическая сущность страхования и её роль в рыночной
экономике. 1
Правовые основы страховой деятельности. Страховой надзор и условия
лицензирования страховой деятельности. 4
Понятие рисков страхования, классификация рисков и рискменеджмент. 5
Договор страхования и принципы страхования. 9
Метод и принципы расчёта страховой премии. 13
Имущественное страхование. 15
Страхование от огня. 17
Страхование от перерывов в производстве. 18
Страхование запасов товаров. 19
Морское страхование. 20
Страхование автотранспорта. 25
Личное страхование. 26
Перестрахование. 37
Социально-экономическая сущность страхования
и её роль в рыночной экономике.
Человечество живёт и трудится в определённых условиях природной и
социальной среды. И в процессе своей жизнедеятельности оно постоянно
сталкивается с различными стихийными силами природы, со случайными
социальными явлениями. В процессе своей жизнедеятельности человек
приобретает знания о природе некоторых рисков и с другой стороны само
создаёт новые виды рисков, т.е. существование рисков постоянно меняется
только их количество и степень нанесения им ущерба. Поэтому важными
задачами общества является своевременное распознавание рисков и проведение
соответствующих мероприятий по уменьшению степени риска.
Риски можно ограничить следующими путями:
1. Переложения – достигается путём переложения ответственности на другого
(партнёра) при включении соответствующего пункта в договор (ех:
переложение риска по перевозке грузов на компанию поставщика или
перевозчика).
2. Разделение – т.е. разделение риска при осуществлении крупных проектов, в
котором принимают участие несколько исполнителей, каждый из несет
ответственность в пределах своей доли участия (ех: крупное
строительство).
3. Рассеивание – это возможно при целенаправленном формировании портфеля
заказов (ех: банк, чтобы уменьшить риск не возврата, рассеивает выдачу
ссуды на несколько фирм)
Однако все эти меры полностью от риска не защищают и, как правило,
вводятся меры к формированию денежных фондов для компенсации возможных
рисков (страховой или резервный фонды). Три способа образования таких
фондов:
> Государством;
> Юридическими и физическими лицами в индивидуальном порядке;
> Страховыми организациями.
В РФ существует две сферы страхования:
V Государственное, социальное страхование;
V Индивидуальное, частное страхование, в его основе лежит договор
страхования, договор может быть добровольным или принудительным.
Через страхование финансовых последствий, несение определённых видов
риска перекладывается на страховщика.
Признаки страхования:
1. Чрезвычайность, которая связывает страхование с определённой защитой
общественного производства;
2. Замкнутость, когда раскладка ущерба между страхователями основана на
том, что количество пострадавших всегда меньше общего числа
застрахованных;
3. Возместимость ущерба, при котором чем больше охвачена страховщиком
территория и количество застрахованных объектов, тем эффективнее
перераспределение средств оплата (максимального ущерба за минимальные
взносы);
4. Возвратность внесённых платежей на указанной территории в масштабе в
среднем 5 лет.
Функции страхования:
|№ |На уровне индивидуального |На уровне всего народного |
| |производства. |хозяйства. |
| |Рисковая |Обеспечение непрерывности |
| | |общественного воспроизводства |
| |Облегчение финансирования |Освобождение государства от |
| | |дополнительных финансовых расходов |
| |Предупредительная |Стимулирующая |
| |Возможность концентрации внимания |Защита интересов пострадавших лиц в|
| |на не страхуемых рисках |системе отношений гражданской |
| | |ответственности |
Основные предпосылки и принципы страхования.
1. Наличие рискового сообщества – это определённое количество лиц или
хозяйственных единиц подверженных одному и тому же риску. Лицо, входящее
в рисковое сообщество является потенциальным страхователем для страховой
компании;
2. Выплата страхового возмещения только при условии наступления страхового
случая;
3. Страхуется только определённый рисковый ущерб, который подлежит денежной
оценке. Не страхуются риски, для оценки которых отсутствуют объективные
предпосылки.
Принципы страхования:
Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и
случайности.
Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами
страховой компании и её расходами. Для того, что бы страховая компания не
обанкротилась её доходы должны балансироваться с расходами.
Принцип случайности, события от которых страхуется, носят случайный и
неожиданный характер, в каждом конкретном случае не известно будет ли
вообще иметь место данное событие и когда оно наступит. Не страхуются
преднамеренно осуществлённые действия (ех: поджог).
Страхование – это система форм и методов формирования целевых фондов
денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных
непредвиденных, неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи
гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.
Совокупность страховых отношений выражающихся страховой терминологией
можно разделить на три группы:
I. Страховые отношения, связанные с общими условиями страхования;
II. Страховые отношения, связанные с формированием страхового фонда
III. Страховые отношения, связанные с расходованием средств страхового
фонда
I.
Страховая защита – это совокупность перераспределения отношений по
поводу преодоления или возмещения потерь, наносимых объектом страхования.
Страховой интерес – это экономическая потребность заинтересованных лиц
участвовать в страховании.
Страховщик – это (всегда страховая компания) юридическое лицо, которое
в соответствии с предлагаемым или заключённым договором страхования
принимает на себя обязательства возместить ущерб понесённый страхователем
при наступлении предусмотренного договором страхового случая за
определённое вознаграждение.
Страхователь – это физическое или юридическое лицо, имеющее интерес в
объекте страхования, вступающее со страховщиком в договор, с целью
обеспечения своего интереса и оплачивающее страховщику вознаграждение за
принятие им на себя риска.
Застрахованный – это физическое лицо жизнь, здоровье,
трудоспособность, которого является объектом защиты по личному страхованию,
может быть одновременно и страхователем, если выплачивает страховые взносы
по условиям страхования.
Объект страхования – это подлежащее страхованию материальные ценности,
жизнь, здоровье, ответственность.
Предмет страхования – это конкретный объект страхования.
Страховая ответственность – это совокупность прав и обязанностей
страховщика по защите интересов страхователя, предусмотренных конкретным
договором.
Лимит ответственности страховщика – это максимально возможная
ответственность страховщика, вытекающая из договора страхования и
фиксирующаяся в страховом полисе.
Получатель страхового вознаграждения или страховой суммы – это
физическое или юридическое лицо, которому по условиям страхования
предоставляется право на получение соответствующих денежных средств.
Страховой полис – это документ, выдаваемый страховщиком и
подтверждающий договор страхования, он содержит условия заключённого
договора.
Правила страхования – это условия страхования, определяющие права и
обязанности сторон по договору страхования, объект страхования, перечень
страховых случаев и исключения, при которых страховщик, обычно,
освобождается от ответственности (так называемые форс-мажорные
обстоятельства).
II.
Страховая оценка – это определённая стоимость объекта страхования для
цели заключения договора страхования.
Страховое обеспечение – это уровень страховой оценки по отношению к
имуществу, принятому к страхованию
Страховая сумма – это сумма денежных средств, на которую фактически
застраховано имущество, здоровье, жизнь.
Страховой тариф – это выраженная в рублях плата с единицы страховой
суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы, служащая для
формирования страхового фонда.
Страховая премия – это сумма страхового взноса, уплачиваемая
страхователем страховщику за принятие им обязательств по причинённому
ущербу, который может быть нанесён страхователю.
Срок страхования –это период времени, в течение которого застрахован
объект страхования.
Страховое поле – это максимальное число объектов , которое можно
застраховать.
Страховой портфель (I) – это фактическое количество застрахованных
объектов или действий договоров страхования, документально подтверждающиеся
в делах страховщика.
Страховой портфель (II) – это совокупность страховых рисков, принятых
страховщиком за определённый период.
Страховой возраст – это возрастные группы, в пределах которых
принимаются на страхование граждане или подлежит страхованию поголовье
сельскохозяйственного скота.
III.
Страховой случай – это событие или совокупность событий,
предусмотренные условиями страхования, с наступлением которых в силу закона
или действующего договора страхования, страховщик обязан выполнить свои
обязательства по возмещению ущерба.
Страховой ущерб – это стоимость полностью погибшего или обесцененной
части страхового имущества по страховой оценке.
Страховое возмещение – это сумма выплаты из страхового фонда, покрытие
ущерба при имущественном страховании и страховании гражданской
ответственности. Может быть равна или меньше страховой суммы исходя из
условий договора страхования.
Страховая претензия – это требование, предъявляемое страхователем к
страховщику в связи с наступление страхового случая, который произошёл
вследствие случайности предусмотренной условием страхованием.
Правовые основы страховой деятельности.
Страховой надзор и условия лицензирования страховой деятельности.
Правовым основание страховой деятельности является Гражданский Кодекс
РФ и страховое законодательство в первою очередь гл.48 ГК «Страхование».
Закон РФ «Об организации страховой деятельности в РФ» от 1997 года.
В первоначальном варианте от 1992 года.
Гл.1
V Понятие страхования;
V Страховой риск и случай;
V Страховая выплата;
V Страховой агент и брокер;
Гл.2
V Обеспечение финансовой устойчивости страховщика;
V Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщика;
V Страховые резервы и фонды страховщика;
V Гарантии платёжеспособности;
V Учёт и отчётность страховщика;
Гл.3
V Государственный надзор за страховой деятельности;
V Государственный надзор;
V Лицензирование страховой деятельности;
Гл.4
V Заключительное положение;
V Рассмотрение споров;
V Международный договор;
V Страхование иностранных граждан и лиц без гражданства.
Надзор за страховой деятельностью компаний осуществляет департамент по
надзору за страховой деятельностью Министерства РФ.
Функции департамента:
V Выдача лицензий на осуществление страховой деятельности;
V Контроль над обоснованием страховых тарифов и обеспечением
платёжеспособности страховщика;
V Обеспечение правил формирования и управления страховыми резервами;
V Разработка нормативных и методологических документов по вопросам
страховой деятельности.
Страховой надзор в праве:
- получать от страховщика установленные отчёты об их деятельности и
финансовом положении;
- проводить проверки страховщика на предмет соблюдения им
законодательства и достоверной отчётности;
- при выявлении нарушения приостановить деятельность или отозвать
лицензию;
- обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика.
Лицензирование страховой деятельности
Осуществляется страховым надзором на основании учредительных
документов. В лицензировании указывается конкретные виды страхования,
которые страховщик вправе осуществлять.
Уровни лицензирования страховой деятельности.
Это документ от 1994 года, в котором содержится необходимая информация
о получении лицензии и дана детальная классификация отраслей страхования.
Так же в условиях лицензирования приведён расчёт по минимальному
установленному капиталу для страховщика и ограничения.
Классификация рисков
Перестрахование
Личности
Личное страхование:
1. жизни;
2. от несчастных случаев и болезней;
3. медицинское.
Имущества
Страхование имущества:
1. средств наземного тр;
2. средств воздушного тр;
3. средств водного тр;
4. грузов;
5. других видов имущества;
6. финансовых рисков.
Капитала
Страхование ответственности:
1. гражданской ответственности владельцев автотранспорта;
2. гр. отв. перевозчика;
3. гр. отв. предприятий, источников повышенной опасности;
4. профессиональной отв.;
5. отв. за неисполнение обязательств;
6. иные виды гр. отв.
Страховой фонд – это фонд, обособленный средств и создается, как
правило, в трёх формах:
1. Страховой фонд отдельно взятого предприятия или хозяйства
децентрализованный, т.е. средства аккумулируются и расходуются в
рамках одного предприятия;
2. Централизованная, создаётся и используется в определённом виде
хозяйства, источником образования служат общегосударственные,
местные и т.п. ресурсы;
3. Страховой фонд, который сочетает в себе децентрализованный и
централизованный фонды.
Понятие рисков страхования, классификация рисков и рискменеджмент.
Каждое из стихийных бедствий рассматривается как опасность в связи, с
чем возникает объект страховой защиты. Предпосылкой возникновения страховых
отношений служит риск, его содержание и степень вероятности определяют
степень страховой защиты.
Разработано много определений риска, их объединяет следующее:
- ключевая идея неопределённости;
- возможность существования различных степеней риска;
- понятие результата, явившегося следствием причины/причин.
Не все риски имеют вероятности реализации. Для оценки уровня риска
необходимо ввести понятие частоты реализации и тяжести последствия, эти
понятия связаны двумя типами соотношения:
I. относится к большому числу различных ситуаций с высокой частотой
реализации рисков и низкой тяжестью последствий
частота
тяжесть последствий
Эта зависимость подходит для описания многих рискованных ситуаций (ех:
страхование от огня, на долю мелких пожаров приходится мало больших).
II. связывает частоту реализации и тяжесть последствий редких происшествий
с тяжёлыми последствиями.
Общее число таких будет меньше чем в п. №1, но потери при их
реализации будут очень велики (ех: авио и морские катастрофы).
Страхуется не всякий риск, который предлагается не случайно,
преднамеренные события не страхуются.
частота
тяжесть последствий
Классификация рисков
Финансовые
риски, результат которых можно оценить в денежной форме (ех: кража и т.д.).
Чистые
риски, которые подразумевают две ситуации:
. человек получил ощутимую потерю;
. человек не ощутил никакой потери.
Фундаментальные
риски, которые возникают из-за причин находящихся вне контроля какого-либо
лица или группы лиц, а влияют на большую группу лиц (ех: землетрясения,
войны и т.д.). Как правило, не страхуются.
Нефинансовые
риски, исход которых оценивается на основе общечеловеческих критерий (ех:
начало карьеры, женитьба и т.д.).
Спекулятивные
риски, связанные с возможностью получения выгоды (ех: сделки с ценными
бумагами и т.д.). Как правило, не страхуются, т.к. имеют своей целью
получение прибыли, на эти риски идут сознательно.
Частные
риски, субъективные с точки зрения причин возникновения и последствий. Как
правило, эти риски страхуемы.
Управление рисками
Управление рисками имеет своей целью активный контроль над рисками, со
стороны предпринимателя, угрожающими его предприятию.
Рискменеджмент состоит:
1. Идентификация риска, заключается в системном изучении и выявлении
рисков, которые они охватывают. Важно узнать как можно больше о факторах
риска:
> Первого порядка, это первичные причины, вызывающие риск как
таковой, чаще всего носят объективный характер и находятся вне
контроля (ех: стихийные бедствия, аварии, войны и т.д.).
> Второго порядка, влияют на вероятность наступления ущерба и его
величину, сами по себе они не являются причиной ущерба, это
факторы, которые в свою очередь делятся на субъективные (ех:
строительные материалы здания; наличие охранной сигнализации;
местонахождение объекта; возраст и пол человека) и объективные (ех:
связанные с особенностями поведения и качествами человека).
2. Измерение риска, сводится к измерению степени его вероятности и величине
ущерба.
3. Контроль над риском, осуществляется в двух формах:
> физический – означает использование различных способов, которые
позволяют снизить вероятность нанесения ущерба;
> финансовый – заключается в поиске источников компенсации возможного
ущерба в денежной форме, такая компенсация может осуществляться
через самострахование. Однако самострахование имеет ряд
недостатков, тогда как обращение в страховую компанию наиболее
выгодно даже с учётом выплаты страховой премии.
Критерии страховых рисков
Застрахование единичного риска требует тщательного фактического и
правового определения в договоре страхования. Прежде всего он должен быть
выделен из совокупности других страхуемых и не страхуемых рисков. Для
разграничения все страхуемые риски должны быть всесторонне охарактеризованы
по следующим признакам:
1. комплекс причин вызывающих ущерб или так называемые страховые
опасности;
2. обстоятельства дела, из которого следует ущерб;
3. принципы денежной оценки ущерба.
Единичный риск, для которого используется отдельная форма страхования,
является технической единицей страхования. Существуют договоры с одной или
несколькими техническими единицами страхования. При заключении договора
страхования страхователь исходит из цены страховой услуги. Страховщик
ориентируется на следующие критерии страхового риска:
1. случайный характер ущерба.
Самый важный. Не случайные, преднамеренные события, по влекшие ущерб,
не страхуются. Случайность означает неизвестность относительно времени и
величины ущерба, а также независимость страхового ущерба от воли и
поведения страхователя.
2. возможность оценки распределения ущербов.
Означает, что можно определить ожидаемую степень ущерба и степень его
вероятности, без наличия этой информации невозможно рассчитать величину
страховой премии.
3. однозначность распределения ущербов.
Означает, что страхование опасности, объекты страхования и ущербы
должны быть точно и недвусмысленно определены в договоре страхования. Это
условие особенно важно для определения страхового возмещения, которое нужно
выплатить страхователю при наступлении страхового случая.
4. независимость страхуемых распределений ущербов друг от друга.
Означает, что страховщик при заключении договора страхования должен
избегать концентрации риска.
5. оценка максимально возможной величины ущерба.
Рассматривается, как критерий отношения финансовых возможностей и
страхового портфеля страховщика. Абсолютных границ страхования с точки
зрения страховщика не существует.
Организация страховой деятельности
В законе об организации страховой деятельности в РФ определены
следующие организационно-правовые формы существования страховых компаний.
Страховщиками признаются юридические лица любых форм собственности,
предусмотренные законодательством РФ, созданные для осуществления страховой
деятельности, это страховые организации и общества взаимного страхования.
Возможные организационно-правовые формы для страховых компаний – это
акционерные общества и товарищества на вере (коммандитные товарищества).
Все эти формы имеют ряд общих черт:
1. коллективный характер собственности и управления;
2. ограниченные характеристики имущественной ответственности члена
общества и акционера, при которых он рискует только средствами
вложенными в предприятие;
3. каждый совладелец имеет долю прибыли распределённую на дивиденды;
4. единая схема управления, включающая три коллегиальных органа:
> Общее собрание;
> Совет директоров (Наблюдательный совет);
> Правление.
5. каждый участник предприятия имеет в Общем собрании, то количество
голосов, которое соответствует его доли в уставном капитале.
Эти формы собственности различаются друг от друга способом реализации
имущественных прав совладельцев.[1]
Общество взаимного кредитования
Разрешено законодательством РФ.
ОВС создаётся по территориальному признаку, их отличия от других
страховых компаний:
1. страхователь является одновременно и совладельцем, платит ежегодные
взносы в страховой фонд и при страховом случае предъявляет ему
претензии;
2. в убыточные годы члены ОВС делают дополнительные взносы, чтобы
обеспечить платёжеспособность фонда;
3. ОВС не содержит своей
|
