Технико-экономическое обоснование целесообразности создания спортивного молодёжного комплекса при МУ Молодёжный Центр - Предпринимательство - Скачать бесплатно
| | | |
|2|Бухгалтер |1 |2 |463,29 |579,12 |300,00 |3 658,88 |
| | | |316,47 | | | | |
|3|Кассир |1 |1 |313,46 |391,83 |300,00 |2 572,59 |
| | | |567,30 | | | | |
|4|Тренер |8 |2 |440,50 |550,62 |300,00 |3 493,60 |
| | | |202,48 | | | | |
|5|Вахтер |4 |662,40 |132,48 |165,60 |300,00 |1 260,48 |
|6|Уборщица |4 |662,40 |132,48 |165,60 |300,00 |1 260,48 |
Фонд оплаты труда
| | | | | | | | |изм в |
| | | | | | | | |руб. |
| | |I кв. | |II кв. | |III кв. | |IV кв. |
|Категория |Числ|Фонд |Числ|Фонд |Числ|Фонд |Числ|Фонд |
| |. |опл. |. |опл. |. |опл. |. |опл. |
|работников |чел.|труда |чел.|труда |чел.|труда |чел.|труда |
|Основные | | | | | | | | |
|служащие |8 |92 |8 |92 |8 |92 |8 |92 |
| | |230,93 | |230,93 | |230,93 | |230,93 |
|Начисления | |35 | |35 | |35 | |35 |
|38,7% | |693,37 | |693,37 | |693,37 | |693,37 |
|Обслуживающий | | | | | | | | |
|персонал |8 |33 |8 |33 |8 |33 |8 |33 |
| | |276,67 | |276,67 | |276,67 | |276,67 |
|Начисления | |12 | |12 | |12 | |12 |
|38,7% | |878,07 | |878,07 | |878,07 | |878,07 |
|Руководители | | | | | | | | |
|специалисты |3 |33 |3 |33 |3 |33 |3 |33 |
| | |533,23 | |533,23 | |533,23 | |533,23 |
|Начисления | |12 | |12 | |12 | |12 |
|38,7% | |977,36 | |977,36 | |977,36 | |977,36 |
|Всего | |159 | |159 | |159 | |159 |
| | |040,84 | |040,84 | |040,84 | |040,84 |
|Всего с | |220 | |220 | |220 | |220 |
|начислениями | |589,64 | |589,64 | |589,64 | |589,64 |
6.Прямые прочие расходы
изм. в руб.
| |I кв. |II кв. |III кв. |IV кв. |
|Наименование |сумма |сумма |сумма |сумма |
|Канцелярские |3 000,00|3 000,00 |3 000,00 |3 000,00 |
|расходы | | | | |
|Хозяйственные |6 000,00|6 000,00 |6 000,00 |6 000,00 |
|расходы | | | | |
|Медицинские расходы|4 680,00|4 680,00 |4 680,00 |4 680,00 |
|Всего |13 |13 680,00 |13 680,00 |13 680,00 |
| |680,00 | | | |
6.1.Оплата прочих услуг и прочие текущие расходы
| | |изм |в руб. |
| |I кв. |II кв. |III кв.|IV кв. |
|Наименование |сумма |сумма |сумма |сумма |
|Оплата услуг по пожарной сигн. |6 |6 |6 |6 |
| |726,00 |726,00 |726,00 |726,00 |
|Оплата работ по подготовке | | | | |
|и обслуживанию соревнований, |9 |9 |9 |9 |
|мероприятий |000,00 |000,00 |000,00 |000,00 |
|Оплата работ участников массовых |9 |9 |9 |9 |
|мероприятий |000,00 |000,00 |000,00 |000,00 |
|Оплата услуг телефонной связи |480,00 |480,00 |480,00 |480,00 |
|(2 основные телефонные точки) | | | | |
|Всего |25 |25 |25 |25 |
| |206,00 |206,00 |206,00 |206,00 |
7.Смета расходов
| | | | |Изм в руб. |
| | | |2001 год| | |
|Статья затрат |I кв. |II кв. |III кв. |IV кв. |за 2001 год|
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |
|Материальные |1 000,00 |1 050,00|900,00 |1 080,00|4 030,00 |
|затраты | | | | | |
|Коммунальные |105 287,54|105 |64 |107 |382 289,32 |
|затраты | |287,54 |413,68 |300,54 | |
|ФЗП рабочих осн. |92 230,93 |92 |92 |92 |368 923,74 |
|Пр-ва | |230,93 |230,93 |230,93 | |
|ФЗП обсл. Персонала|33 276,67 |33 |33 |33 |133 106,69 |
| | |276,67 |276,67 |276,67 | |
|ФЗП управленч. |33 533,23 |33 |33 |33 |134 132,92 |
|перс. | |533,23 |533,23 |533,23 | |
|Начисл. на ФЗП осн.|35 693,37 |35 |35 |35 |142 773,49 |
|п. | |693,37 |693,37 |693,37 | |
|Начисл на ФЗП обсл |12 878,07 |12 |12 |12 |51 512,29 |
|перс. | |878,07 |878,07 |878,07 | |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |
|Начисл. На ФЗП упр.|12 977,36 |12 |12 |12 |51 909,44 |
|Перс. | |977,36 |977,36 |977,36 | |
|Прочие затраты |38 886,00 |38 |38 |38 |155 544,00 |
| | |886,00 |886,00 |886,00 | |
|Итого |365 763,18|365 |324 |367 |1 424 |
| | |813,18 |789,32 |856,18 |221,88 |
Доля коммунальных затрат на содержание и эксплуатацию помещений в
общей сумме затрат составляет 29%
Доля Фонда заработанной платы (с начислениями во внебюджетные фонды) в
общей сумме затрат составляет 60%
В смете затрат не учтена амортизация имущества в связи с тем, что
приобретение основных средств финансируется из местного бюджета и
передается учреждению в оперативное управление, согласно Устава учреждения.
8.Отчет о прибылях и убытках
Показывает, как будет формироваться и изменяться прибыль, и, по существу,
являться прогнозом финансовых результатов.
|N |Наименование показателя |Величина показателя по |Изм в тыс. | |
| | |периодам |руб | |
| | |I кв. |II |III кв. |IV кв. 2001|за 2001|
| | |2001г. |кв.2001г|2001г. |г. |г. |
| | | |. | | | |
|1 |Выручка от реализации |369,11 |374,54 |326,12 |379,97 |1 |
| |услуг | | | | |449,73 |
|2 |Затраты на производство |319,25 |319,30 |278,28 |321,35 |1 |
| | | | | | |238,18 |
| |в том числе: | | | | | |
| |Материальные затраты и |106,29 |106,34 |65,31 |108,38 |386,32 |
| |приравненные к ним | | | | | |
| |Зар/плата с начислениями|174,08 |174,08 |174,08 |174,08 |696,32 |
| |Прочие расходы |38,89 |38,89 |38,89 |38,89 |155,54 |
|3 |Валовая прибыль |49,85 |55,24 |47,85 |58,62 |211,55 |
|4 |Расходы на сод. аппарата|46,51 |46,50 |46,50 |46,50 |186,01 |
| |упр. | | | | | |
|5 |Прибыль до выплаты |3,34 |8,74 |1,34 |12,12 |25,54 |
| |налогов | | | | | |
|6 |Налоги |0,00 |0,00 |0,00 |0,00 |0,00 |
|7 |Балансовая прибыль |3,34 |8,74 |1,34 |12,12 |25,54 |
|8 |Налог на прибыль |0,00 |0,00 |0,00 |0,00 |0,00 |
|9 |Чистая прибыль |3,34 |8,74 |1,34 |12,12 |25,54 |
|10|Фонд накопления 85% |2,84 |7,43 |1,14 |10,30 |21,71 |
|11|Фонд потребления 15% |0,50 |1,31 |0,20 |1,82 |3,83 |
|12|Нераспределенная прибыль|0,00 |0,00 |0,00 |0,00 |0,00 |
Неравномерное получение прибыли по кварталам связано с тем, что в
весенне-летний период уменьшается: количество посещений (на 11%), а
следовательно:
выручка от реализации услуг
затраты на содержание и эксплуатацию помещений
Муниципальное учреждение "Молодежный Центр" имеет льготы по уплате
налогов в бюджет, исходя из постановления Городской Думы от 1998 года по
льготному положению для Бюджетных организаций, поэтому вся прибыль остается
в распоряжении учреждения и направляется преимущественно на развитие
предприятия.
Показатели финансовой деятельности
|Наименование показателя|2001|
| |г. |
|1.Рентабельность |1,76|
|продаж, % | |
9.Точка безубыточности
Точка безубыточности определяется расчетом по следующей формуле:
Т=Рпост/1-Кпер.,
где Т- точка безубыточности, Рпост. - условно постоянные расходы,
Кпер.- удельный вес условно - переменных расходов в объеме продаж
|Наименование показателя |1 кв |2 кв |3 кв |4 кв |2001 |
| | | | | |год |
|Объем продаж, тыс руб |369,11 |374,54 |326,12 |379,97 |1 |
| | | | | |449,73 |
|Условно-постоян. расходы, |364,76 |364,76 |323,89 |366,78 |1 |
|тыс.руб
|
