Технико-экономическое обоснование целесообразности создания спортивного молодёжного комплекса при МУ Молодёжный Центр - Предпринимательство - Скачать бесплатно
комплексам с учетом
желания потребителей ( например потребители разных возрастов занимаются в
определенные часы и дни, с учетом удобства)
. По желанию потребителя каждый месяц подвод итогов (каких результатов
добился занимающийся) и корректировка комплексов упражнений.
W – слабые стороны:
. Необходимо отчитываться о проведенной работе и о финансовом состоянии СМК
в Администрации г.Сарова ежеквартально. (Подача первичной бухгалтерской
документации ( баланс, отчет о прибылях и убытках), объемных показателей
(кол-во потребителей по каждому виду услуг), перераспределение прибыли
(куда и на какие цели потрачена чистая прибыль))
. Необходимость соблюдения норм пожарной безопасности, санитарных условий
. Содержание большого штата обслуживающего персонала (уборщиц, вахтеров)
. Новый СМК - нет раскрутки, нет престижа.
Внешнее окружение СМК
O – благоприятные факторы (возможности)
. Возможность следить за действиями конкурентов (качество услуг,
обслуживание, цены)
. Много желающих заниматься.
. Существенная часть потребителей перейдет в СМК из других учреждений вслед
за своими тренерами
. Люди начинают задумываться о своем здоровье
. Моден и актуален активный отдых
. Мало учреждений подобного типа
. Социальный уровень жизни
Т- неблагоприятные факторы (угрозы)
. Социальный уровень жизни
. У людей мало времени на отдых и занятия любимым делом
. Автобусная остановка располагается не очень близко
. Лето (мертвый сезон, все на огородах и курортах)
. Лень
7.2.Обоснование целей и оценка приоритетов
SWOT - матрица
|Сильные стороны |Благоприятные факторы |
|Возможность найма квалифицированных|Возможность следить за действиями |
|кадров |конкурентов. |
|Возможность изменения цен в |Много желающих заниматься. |
|зависимости от запросов и доходов |Существенная часть потребителей |
|клиента |перейдет в СМК из других учреждений|
|Большие шансы финансирования |вслед за своими тренерами |
|строительства и покупки новейшего |Люди начинают задумываться о своем |
|оборудования |здоровье |
|Гибкая система набора услуг (Легко |Моден и актуален активный отдых |
|перестроиться на некоторые модные |Мало учреждений подобного типа |
|виды спорта) |Социальный уровень жизни |
|График работы СМК очень удобен для | |
|работающих людей (с 12-00 до 23-00)| |
| | |
|Упорядочивание занимающихся по | |
|возрасту, целям, комплексам с | |
|учетом желания потребителей ( | |
|например потребители разных | |
|возрастов занимаются в определенные| |
|часы и дни, с учетом удобства) | |
|По желанию потребителя каждый месяц| |
|подвод итогов (каких результатов | |
|добился занимающийся) и | |
|корректировка комплексов | |
|упражнений. | |
|Слабые стороны |Неблагоприятные факторы |
|Необходимо отчитываться о |Социальный уровень жизни |
|проведенной работе и о финансовом |У людей мало времени на отдых и |
|состоянии СМК в Администрации |занятия любимым делом |
|г.Сарова ежеквартально. |Автобусная остановка располагается |
|Необходимость соблюдения норм |не очень близко |
|пожарной безопасности, санитарных |Лето (мертвый сезон, все на |
|условий |огородах и курортах) |
|Содержание большого штата | |
|обслуживающего персонала | |
|Новый СМК - нет раскрутки, нет | |
|престижа. | |
Из SWOT – таблицы видно, что сейчас для СМК очень хороший период
времени для становления и развития. Благоприятные факторы перевешивают
неблагоприятные по причинам:
1. маленькая конкуренция
2. существует большой спрос на спортивные услуги.
Поэтому я буду рассматривать первый приоритет, который показан
прямоугольником на SWOT – матрице. Это означает, что мы должны вкладывать
ресурсы в развитие своих сильных сторон в условиях воздействия
благоприятных факторов внешнего окружения и конкурентной среды.
8.Потенциальные риски
1.Производственные риски - это риски связанные с различными
нарушениями в процессе оказания услуг. В данном случае это:
. Болезнь тренеров. Если заболеет тренер, то на его время болезни придется
отказаться от данного вида услуг. В результате СМК понесет убытки в виде
выплаты купленных абонементов на этот вид спорта. Но, формируя штат таким
образом, что по каждому виду спорта будут по 2 взаимозаменяемых тренеров,
мы минимизируем производственный риск, связанный с болезнью тренеров.
. Поломка основного тренажерного оборудования. Не исключена возможность,
что сломается все спортивное оборудование при каких-то обстоятельствах
(например, протечет крыша, и все железное оборудование превратится в кучу
ржавого метала). Хотя вероятность этого риска очень мала, все равно
необходимо контролировать состояние спортивного оборудования и помещений,
т.е. залов. Особое внимание надо уделять пожарной безопасности здания.
2. Коммерческие риски – это риски связанные с реализацией услуг, в данном
случае, спортивных (снижение спроса). Эти риски наиболее опасные для СМК.
Поэтому необходимо как можно старательнее привлекать потребителей,
пропагандируя здоровый образ жизни посредством занятии спортом и физической
культурой. А так же для снижения коммерческих рисков необходимо:
> Образовать сеть сервисного обслуживания
> Вести соответствующую ценовую политику
> Формировать общественное мнение (паблик рилейшнз) и фирменный стиль.
(Красивая форма обслуживающего персонала, культура общения с
потребителями и т.д.)
> Проводить социологический опрос
> Рекламировать спортивные услуги СМК (рекламой СМК будет заниматься
информационно - методический отдел МУ «Молодежный Центр»)
3. Финансовые риски – это риски, которые вызываются инфляционными
процессами, колебаниями валютных курсов и пр. Эти риски можно снизить
только благодаря системе эффективного финансового менеджмента, но создать
эту систему на данный момент в СМК невозможно, т.к. нет денежных средств
на з/плату специалистам в этой области.
4. Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами – это риски,
обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического
курса страны до забастовок и землетрясений) Мерой по их снижению служит
работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности, а СМК
имеет очень маленький, не достаточный запас финансовой прочности.
9.План действий
Самая основная задача для осуществления проекта СМК – это получение
финансирования из местного бюджета на строительство пристройки к МУ
«Молодежный Центр», где и будет размещаться СМК. Но для этого необходимо
убедить Администрацию г. Сарова в социальной значимости СМК, а так же
предоставить расчеты СМК, которые помогут отразить минимизацию расходов
местного бюджета на содержание СМК.
Затем необходимо закупить новое концертное и тренажерное оборудование,
набрать квалифицированный персонал и приступить к работе.
Маркетинговый план действий:
1) Реклама в СМИ, т.е. на телевидении г. Сарова «Канал-16» и в местных
газетах.
2) Разработка и распространение брошюр информационно-методическим
отделом МУ «Молодежный Центр».
Все сметы и экономические расчеты представлены в практической части
диплома.
Практическая часть
Ранее приведенные аргументы доказывают, что существование СМК имеет
смысл. В практической части своей дипломной работы я рассмотрю
целесообразность создания и развития СМК с точки зрения финансово-
экономических показателей эффективности. Предоставлю прогнозируемый объем
реализации услуг, смету расходов, отчет о прибылях и убытках, расчет
безубыточности и запаса финансовой прочности, баланс денежных расходов и
поступлений, прогнозный баланс активов и пассивов.
1.Начальные затраты
Начальные (стартовые) затраты необходимы для создания и начала работы
СМК
Стартовые затраты СМК - это стоимость основных фондов на начало работы.
Объем затрат в основные фонды слагается из стоимости:
1)Здания, включая устройства отопления, вентиляции, водопровода и
канализации.
2)Концертного оборудования
3)Спортивного оборудования (тренажеры, маты и т.д.)
4)Спортивного инвентаря (мячи, корзины, сетки)
5)Производственного и хозяйственного инвентаря
6)Лицензии на право предоставления спортивных услуг
| | | | | |изм. в руб. |
|N|Наименование |Ед |Кол-во|Цена |Сумма |
| | |изм | | | |
| |Основные средства | | | | |
|1|Здание |шт |1 |18 000 |18 000 |
| | | | |000,00 |000,00 |
|2|Оборудование (спортивн. |шт |1 |3 700 |3 700 000,00|
| |Тренажеры) | | |000,00 | |
|3|Оборудование (конц.) |шт |1 |2 102 |2 102 910,00|
| | | | |910,00 | |
|4|Мебель | | |250 000,00 |250 000,00 |
| |МБП | | | | |
|1|Приобретение |шт |2 |1 000,00 |2 000,00 |
| |огнетушителя | | | | |
|2|Спортивный инвентарь | | |50 000,00 |50 000,00 |
| |(мячи, сетки) | | | | |
| |Нематериальные активы | | | | |
|1|Оплата установки | |2 |3 600,00 |7 200,00 |
| |телефона | | | | |
|2|Покупка лицензии | |1 |4 500,00 |4 500,00 |
| |Всего начальных затрат | | | |24 116 |
| | | | | |610,00 |
Итак, как видно из таблицы стартовые затраты составляют 24 116 610,00
рублей.
2.Спортивные залы и их пропускная способность
Здание, оборудованное надлежащим образом и предназначенное для учебно-
спортивной работы и соревнований по одному или нескольким видам спорта,
называют спортивным залом.
Различают специализированные и универсальные спортивные залы. Их
размеры и форма, конструктивные особенности определяются назначением зала,
правилами соревнований и количеством устанавливаемого или размещаемого
оборудования.
Специализированные спортивные залы предназначаются для конкретного
вида двигательной активности. Их форму и размер, оборудование,
вспомогательные устройства и приспособления подбирают таким образом, чтобы
обеспечить ежедневный учебно-тренировочный процесс.
Универсальные спортивные залы предназначены для одновременных или
попеременных занятий несколькими видами спорта.
. В СМК планируется 2 специализированных зала – зал восточных
единоборств и тренажерный зал и 1 универсальный зал, в котором будут
располагаться игровые секции, фитнес, аэробика и проходить массовые
мероприятия.
Для того, чтобы узнать максимально-возможное количество потребителей,
необходимо рассчитать пропускную способность залов СМК. Т.к. в зависимости
от вида спорта на одного человека приходиться определенное количество
площади. Итак составим таблицу «пропускной способности залов».
Таблица пропускной способности залов .
Нормы площади на одного человека определены Госстроем СССР (СНиII-II-
Л, 11-70) и действительны по сей день.
Количество смен в день рассчитывается исходя из того, что смена на все
виды услуг, кроме игровых и массовых мероприятий, длится 1,5 часа, а график
работы СМК с 13 до23 часов, т.е. 10 часов в день.
Для того чтобы узнать, максимальное количество постоянно занимающихся
человек необходимо разделить графу «Пропускная способность в месяц» из
таблицы пропускной способности залов на 10, т.к. в среднем абонемент
рассчитан на 10 занятий.
Тогда мы получим новую таблицу:
Максимальное количество постоянно занимающихся людей
|N |Наименование |Мах кол-во, чел.|
|1 |Тренажерный зал |377 |
|2 |Зал восточных |330 |
| |единоборств | |
|3 |Игровой зал |600 |
|4 |Фитнес |275 |
|5 |Аэробика |628 |
Это максимальная планка возможностей, достигнуть которую в первом
году работы не возможно, но к которой надо стремиться.
Я же в своих расчетах буду использовать 30%-70% от этих данных в
зависимости от спроса на каждый вид спорта и уже имеющихся предложений на
эти виды услуг.
Количество постоянно занимающихся людей по видам спорта спланировано
с помощью социального опроса (см. приложение №5), опроса спортивных
учреждений (ОБЦ «Здоровье» и клуб «Греция»). Тренера спортивных учреждений
предоставили информацию о количестве занимающихся людей и о количестве
людей, которые хотели бы заниматься, но не могут из-за отсутствия свободных
мест. Вызвано это тем, что в существующих спортивных организациях взрослые
могут заниматься только с 20 –00 до 22-00 часов, а до 20-00 часов
занимаются учащиеся школ.
Количество постоянно занимающихся людей в СМК
|N |Наименование |Кол-во, чел. |
|1 |Тренажерный зал | |
| |взрослые |150 |
| | Дети |80 |
|2 |Зал восточных единоборств | |
| |Взрослые |150 |
| |дети |90 |
|3 |Универсальный игр.зал | |
| |Взрослые |200 |
| |дети |100 |
|4 |Фитнес |100 |
|5 |Аэробика |200 |
| |Итого |1070 |
Количество посещений в сутки равно отношению ячейки столбца «Кол-во,
чел.» из таблицы «Количество постоянно занимающихся людей в СМК» к 22
(рабочих дня) умноженному на 10 (кол-во посещений 1 человека)
Загрузка спортивных залов в сутки
|N|Наименование |Кол-во посещ.|Макс. Кол-во|Процент загрузки |
| | |чел. |чел. |споривных залов, %|
|1|Тренажерный зал | | | |
| | взрослые |68 | |
|
