Время - это:
Результат
Архив

Главная / Предметы / Валютные отношения / Структурный анализ динамики и объемов расходов от проведения валютных операций АБ «Газпромбанк» (ЗАО) г.Тула. Диплом.


Структурный анализ динамики и объемов расходов от проведения валютных операций АБ «Газпромбанк» (ЗАО) г.Тула. Диплом. - Валютные отношения


которые увеличивают полученный совокупный доход.

   ОБРЕЗАНО

   Банковская прибыль важна для всех участников экономического процесса.
   Акционеры заинтересованы в прибыли, так как она представляет собой доход
   на инвестированный капитал. Прибыль приносит выгоды вкладчикам, ибо
   благодаря увеличению резервов и повышению качества услуг складывается
   более прочная, надежная и эффективная банковская система. Прибыль
   -показатель результативности деятельности банка. Ее анализ следует
   начинать с рассмотрения составляющих компонентов. В общем плане прибыль,
   остающаяся в распоряжении банка, зависит от трех глобальных компонентов:
   доходов, расходов и уплаченных в бюджет налогов.

   Анализ доходов и расходов раскрывает причины их изменений. Сопоставим
   данные, полученные в результате анализа доходов и расходов и:

   - вычислим процентную прибыль;

   - определим степень покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами;

   - определим полученную прибыль от валютных операций за 2004 год;

   - рассчитаем эффективность от проведения валютных операций.

   Процентная прибыль получается в результате вычитания из процентных доходов
   процентных расходов. Для удобства сравнения темпы роста процентных
   доходов, расходов и прибыли от валютных операций за анализируемый период
   изображены на рисунке 12.

   За анализируемый период полученная прибыль по валютным операциям составила
   минус 17556 руб.

   Для сравнения полученной прибыли от валютных операций проведем ее анализ
   за анализируемый период и покажем это на рисунке 18.

   2.4. Структурный анализ динамики и объемов расходов от проведения валютных
                     операций АБ «Газпромбанк» (ЗАО) г.Тула

   Расходы банка по валютным операциям классифицируются следующим образом:

   - уплаченные проценты;

   - курсовые разницы по иностранным валютам;

   - прочие расходы.

   ОБРЕЗАНО

                                                                  Таблица 14.

       Средние затраты от проведения валютных операций в общей структуре
                              процентных расходов

   +-----------------------------------------------------------------+
   | Источники затрат | Средняя сумма затрат, руб. | Удельный вес, % |
   |------------------+----------------------------+-----------------|
   |------------------+----------------------------+-----------------|
   |------------------+----------------------------+-----------------|
   +-----------------------------------------------------------------+

           Рисунок 12. Удельный вес источников затрат в их структуре

   Приведенные данные подтверждают, что преобладающую роль в общей сумме
   расходов банка по валютным операциям играют процентные расходы и,
   следовательно, необходимо провести их более детальный анализ с выявлением
   причин, повлиявших на их размеры.

   Проведем детализированный анализ некоторых наиболее существенных из
   рассмотренных статей процентных расходов.

   В общей структуре процентных расходов наибольший удельный вес по расходам
   занимают: расходы по расчетным операциям.

   0x08 graphic
   Рисунок 13. Структура расходов по расчетным операциям.

   Как видим, основной удельный вес занимают проценты по остаткам на
   корсчетах «ЛОРО». В наиболее общей форме счета «ЛОРО» - это счета,
   открываемые банками для банков-корреспондентов. Здесь учитываются все
   средства, которые выдаются или поступают согласно поручениям
   банка-корреспондента. Операции по «ЛОРО» - счетам осуществляются ОБРЕЗАНО

      Глава 3. Мероприятия по повышению эффективности проведения валютных
                    операций АБ «Газпромбанк» (ЗАО) г. Тула

      3.1. Предложения по увеличению доходности валютных операций банка АБ
                          «Газпромбанк» (ЗАО) г. Тула

   В результате проведенного анализа предлагается комплекс мероприятий по
   увеличению доходности банка от проведения валютных операций.

   На современном этапе развития увеличение прибыли возможно за счет
   совершенствования уже внедренных операций и введения новых.

   На основании проведенного в данной дипломной работе анализа валютных
   операций предлагаются следующие пути по повышению доходности валютных
   операций банка:

    1. использование остатков на счетах в овернайт;

    2. Операции по выполнению форвардных контрактов на приобретение-продажу
       валюты;

    3. оптимизация процентных ставок по валютным депозитам и кредитам;

    4. технологии проведения срочных операций

    5. оптимизация работы банковских пунктов обмена валют;

    6. открытие 10 новых банкоматов;

    7. выпуск кредитных карточек;

    8. выпуск дисконтных карточек;

    9. выпуск мультивалютных смарт-карточек;

   10. управление счетом через сеть Интернет, мобильные телефоны;

   11. работа в системе Рейтер.

   Рассмотрим целесообразность и доходность использования в банковской
   практике наиболее доходных из предлагаемых мероприятий.

   ОБРЕЗАНО

   Формула для расчета задатка при реализации форварда на покупку иностранной
   валюты имеет такой вид:

   СУММА задатка = (А-В)*360/С*К*Ост,

   где А - предусматриваемый рыночный курс валюты на момент реализации

   форварда;

   В - курс продажи по условиям форварда;

   (А-В) - разница в курсах, которую необходимо покрыть путем привлечения
   задатка и его использования как кредитного ресурса;

   С - срок выполнения обязательств по форварду, дней;

   К - коэффициент привлечения ресурсов банка в сравнении с учетной ставкой
   НБУ;

   Ост. - учетная ставка НБУ на момент заключения форварда.

   Формула для расчета задатка по форвардам на продажу имеет аналогичный вид,
   только элементы в скобках меняются местами:

   ОБРЕЗАНО

     3.2. Оптимизация процентных ставок по валютным депозитам и кредитам АБ
                           «Газпромбанк» (ЗАО) г.Тула

   Ценовая конкуренция заключается в предоставлении наиболее выгодных
   финансовых условий по аналогичным услугам. Например, самые высокие
   процентные ставки или самые низкие тарифы. Использование этого вида
   конкурентой борьбы дает достаточно быстрые и хорошие результаты.

   ОБРЕЗАНО

   При расчете прибыли полученной от размещения (таблица 17) дополнительно
   привлеченных средств необходимо учитывать ставку резервирования
   привлеченных средств, которая на момент расчета составляла 12%.

                                                                  Таблица 17.

   Расчет результата от повышения депозитной процентной ставки на 1%

   +--------------------------------------------------------------+
   | 1.Объем ресурсов, тыс.руб                          | 20 157  |
   |----------------------------------------------------+---------|
   | 2.Ставка резервирования, %                         | 12      |
   |----------------------------------------------------+---------|
   | 3.Сумма резервирования, тыс. руб                   | 2 419   |
   |----------------------------------------------------+---------|
   | 4.Средства для размещения, тыс. руб (п.1 -п.3)     | 17 738  |
   |----------------------------------------------------+---------|
   | 5.Средний доход от размещения ресурсов, %          | 30      |
   |----------------------------------------------------+---------|
   | 6. Доход от размещения ресурсов, тыс.руб (п.4*п.5) | 5 321,4 |
   +--------------------------------------------------------------+

   Таким образом, видно, что увеличение процентной ставки по депозитам на 1%
   приведет к привлечению дополнительных ресурсов в размере 20 157 тыс. руб,
   от последующего размещения которых АБ «Газпромбанк» (ЗАО) г. Тула получит
   дополнительный доход в размере 5 321,4 тыс. руб.

   Однако постоянное использование такого метода ведет к повышенным расходам
   и, следовательно, снижению эффективности работы банка. Применение данного
   метода целесообразно в период быстрого роста рынков, большую часть которых
   банк надеется завоевать.

                                   Заключение

   Разработка путей улучшения депозитной политики АБ «Газпромбанк» (ЗАО) г.
   Тула осуществлялась на основе следующих принципов: приоритетность
   ликвидности над доходностью, содействие экономическому развитию
   корпоративных и улучшения благосостояния индивидуальных клиентов на основе
   взаимовыгодного партнерства, диверсификация депозитных услуг по наиболее
   перспективным сегментам финансового рынка.

   ОБРЕЗАНО

   Выполнение предложенных мероприятий позволит не только сохранить
   клиентскую базу, но и значительно ее расширить, увеличить объем
   привлеченных средств, улучшить структуру депозитного портфеля с точки
   зрения его стоимости и ликвидности, выйти на новый качественный уровень
   обслуживания.

   Банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии ЦБ РФ на проведение
   валютных операций, в том числе банками с участием иностранного капитала и
   банками, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам,
   совершают валютные операции различные по характеру и по срокам проведения.

   Лицензирование деятельности коммерческих банков при осуществлении операций
   с валютой, позволяет ЦБ регулировать качество проводимых операций. Но в то
   же время относительная легкость, с которой банки получают лицензии,
   позволяет судить о не достаточно совершенном валютном законодательстве, и,
   следовательно, о не достаточной устойчивости банковской системы в целом,
   поскольку именно от сделок с валютой банк получает наибольший доход.

   Валютные риски, которые обязательно присутствуют при осуществлении данных
   видов операций, слишком высоки, и это особенно заметно в условиях
   нестабильности нашей экономики. Сильная зависимость состояния нашей
   валютной сферы от колебания доллара, также создает множество проблем.
   Многие экономисты пытаются найти выход из создавшейся ситуации, но пока
   существенных изменений не произошло.

   В рыночной экономике банки действуют в системе основных закономерностей ее
   развития. Они выходят на финансовый рынок в условиях взаимодействия спроса
   и предложения на их услуги. Постепенно складывается активная конкурентная
   Среда, в которой возникают определенные ограничения цен на их "продукт".
   Эти ограничения стимулируют снижение банковских затрат, стабилизируют и
   снижают цены на банковские услуги. Экономия затрат становится
   закономерностью в развитой рыночной экономике, характерной для любого вида
   предприятий, с любой формой собственности, в любой сфере деятельности.

   Основная задача коммерческого банка - извлечение максимальной прибыли.
   Пути роста банковской прибыли могут быть различны. Это и расширение
   номенклатуры оказываемых банком услуг, повышение цены за оказываемые
   услуги, сокращение издержек банковской деятельности другие. Конечно,
   наиболее легкий путь увеличения доходов банка - это повышение цен на
   банковские услуги. В то же время их уровень не безграничен. Среди
   множества факторов, которые определяют уровень цен на банковские услуги,
   главными выступают формирование конкурентной рыночной Среды, расширение
   предложения банковских услуг, а также регулирующая роль государства,
   которая осуществляется прежде всего через установление учетной ставки
   Центральным банком России.

   В кредитно - банковской сфере, пожалуй, как нигде необходимо достаточно
   сильное регулирующее воздействие государства, поскольку именно через
   кредитно - банковскую систему государство активно влияет на экономику.
   Такое воздействие осуществляется в основном через центральный банк,
   который регламентирует деятельность коммерческих банков не только через
   установление учетного процента, но и определение размера резервных фондов,
   которые должны находиться в Центральном банке, а также через регламентацию
   расчетно - кассовых и валютных и других операций.

   Стратегия развития банка, сочетая цели его развития и средства их
   достижения, базируется на следующих основных принципах :

   - максимальное повышение доходности банка в целях обеспечения его
   конкурентоспособности, прироста собственного капитала и достаточного
   стимулирования труда работников. Но реализация этой цели теснейшим образом
   связана со следующим принципом стратегии развития банка;

   - расширение номенклатуры и качества "продукции" банка с ориентацией на
   реальные потребности финансового рынка путем изучения желаний клиентов -
   физических и юридических лиц. При этом следует помнить, что место банка на
   рынке банковских услуг тесно связано и с ценой этих услуг - она не должна
   превышать сложившуюся на рынке, а быть по возможности ниже. Это позволяет
   привлечь дополнительных вкладчиков средств, расширить клиентуру банка;

   - одной из важнейших частей стратегии развития банка выступает системный
   подход к его деятельности. При этом важно исследовать прямые и обратные
   связи банка с внешней средой, гибкость и приспособляемость его внутренней
   структуры, с тем, чтобы она была всегда адекватна изменяющимся условиям
   его деятельности.

   Для банка выгодно, чтобы взаимосвязи "банк - клиент" носили не разовый, а
   устойчивый характер. В этом одна из существенных особенностей банковского
   дела. Но такая устойчивость взаимосвязей, выгодных как банку, так и его
   клиентам, обеспечивается целой системой экономических, социальных и
   психологических факторов, которые каждый банк, стремящийся сохранить свои
   позиции и приумножить прибыль, должен тщательно изучать, создавая свой
   собственный имидж.

   В связи с этим следует отметить, что российский рынок банковских услуг еще
   не отличается разнообразием. Если американские коммерческие банки
   оказывают не менее 200 видов банковских услуг клиентам - юридическим и
   физическим лицам, то российские - не более 100 . Причем подавляющий
   удельный вес в операциях российских банков занимают те, которые приносят
   наибольшую прибыль в современных российских условиях - это краткосрочные
   кредиты, в основном торгово - посредническим организациям, и услуги по
   конвертации валют. Конечно, уже многие банки начинают осознавать
   бесперспективность такой политики в ее долгосрочном плане, и они начинают
   активно вкладывать средства в производство наиболее эффективных видов
   продукции промышленного назначения и товаров народного потребления, а
   также в строительство.

   Уполномоченные банки продают валюту импортерам и покупают ее у
   экспортеров, а Центральный банк совершает операции по продаже и покупке
   валюты с уполномоченными банками.

   Появилась возможность для развития "розничного" валютного рынка (операции
   между уполномоченными банками и их клиентами) и "оптового" рынка (операции
   уполномоченных банков между собой и между уполномоченными банками и
   Центральным банком).

   Как свидетельствует мировая практика, в странах с развитым рынком основную
   роль играет его оптовое звено, где формируется курс обмена валюты. именно
   эти валютные курсы определяют цены на розничном рынке. За рубежом развитие
   валютных рынков, как правило, характеризуется тенденцией к возрастающей
   децентрализации, что связано с усилением роли коммерческих банков.
   Примечательно, что в начальной фазе развития валютного рынка отношения
   коммерческих банков с Центральным банком являются более тесными, чем
   отношения коммерческих банков между собой.

   Становление валютного рынка в России имеет свою специфику, состоящую в
   сохранении пока еще очень высокой степени его централизации. Это связано с
   ограниченным объемом валютных ресурсов стране в целом и, в частности, у
   уполномоченных банков, с недостаточной налаженностью контактов меду
   уполномоченными банками, в связи с тем, что система кредитных отношений в
   централизованной экономике строилась по вертикальному принципу.

   Тем не менее, есть основания полагать, что в перспективе валютный рынок РФ
   будет развиваться в русле основных закономерностей, проявляющихся в
   международной практике. Пока же, следует иметь ввиду, что на начальном
   этапе развития всякий национальный валютный рынок будет регулироваться.
   Объем валютных операций уполномоченных банков зависит от размера (лимита)
   средств на их счетах в иностранной валюте. Как свидетельствует зарубежный
   опыт, существенная децентрализация валютных операций и активов происходит
   только на определенном этапе развития валютного рынка, который
   характеризуется значительным ростом объема внешней торговли, упрочнением
   внешнеторговых позиций фирм и компаний, а также платежеспособности
   коммерческих банков. Лишь по истечении достаточно продолжительного периода
   времени отпадает острая необходимость установления лимитов открытой
   валютной позиции для коммерческих банков и обязательной продажи части
   валютной выручки для предприятий. Вместе с тем, такое лимитирование до
   известного момента позволяет Центральному банку эффективно сдерживать
   проведение спекулятивных операций путем осуществления оперативного
   контроля за валютными сделками коммерческих банков, а также поддерживать
   относительную стабильность внутреннего денежного обращения, сдерживать то,
   что именуется "импортом инфляции".

   Но как бы то ни было, сдвиги в валютной сфере налицо : государство
   отказалось от абсолютных претензий на валютные средства, требую для себя
   строго определенную, хотя и немалую, долю выручки. Оставшейся частью
   владельцы валюты могут распоряжаться по своему усмотрению, в частности,
   реализовать ее за рубли по весьма выгодному рыночному курсу при посредстве
   механизма межбанковских операций, операций на валютных биржах и аукционах.
   Возможность совершения указанных операций купли - продажи иностранной
   валюты знаменуют собой начало формирования настоящего внутреннего
   валютного рынка. Этот процесс будет стимулироваться дальнейшей
   децентрализацией, рассредоточением валютных операций среди уполномоченных
   банков.

                         Список используемой литературы

    1. Анализ надежности банков. В.В. Иванов. М.: Русская деловая литература,
       2001. -320 с.

    2. Банковские операции. под ред. А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2003. - 384 с.

    3. Банковские риски. В.Т. Севрук. - М: «Дело Лтд», 2003. - 72 с.

    4. Банковский менеджмент. П. Роуз. - М.: «Дело Лтд.», - 2005. - 430 с.

    5. Банковское дело. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. - М.: Финансы и
       статистика, 2001 г., - 480 с.

    6. Банковское дело. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика,
       2004. - 672 с.

    7. Банковское дело и финансирование инвестиций. П. Брук. М., 2005. - 410
       с.

    8. Годовой отчет АБ «Газпромбанк» (ЗАО) г.Тула за 2003-2004 год.

    9. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Эдвин Дж. Долан.
       СПб.: «Санкт-Петербург ОРКЕСТР», 2004. - 496 с.

   10. Коммерческие банки. Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. - М.: Прогресс,
       2003. - 501 с.

   11. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства.
       Л.П. Белых. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004. - 192 с.

   12. Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Роспотребрезерв, 2003.
   - 456с.

   13. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные финансы. -
   М.: ЮНИТИ, 2004.

   12. Балабанов И.Т. Банки и биржевое дело. - М. - Издательство Питер, 2003.
   - 84 с.

   14. Балабанов И.Т., Гончарук О.В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые
   институты. - М.: Издательство Питер, 2003. - 83 с.

   15. Борисов С.М. Валютная сфера тоже нуждается в реформе. - М.: ЮНИТИ,
   2002.

   16. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций (второе
   издание). - М.: ЮНИТИ, 2002. - 87 с.

   17. Бахрамов Ю.М., Глухов В.В. Организация внешнеэкономической
   деятельности. - СПб.: Лань, 2004.

   18. Бутко Г.П. Внешнеторговая деятельность предприятия. - Екатеринбург,
   2003.

   19. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Информационный внедренческий центр
   «Маркетинг». - М.: ЮНИТИ, 2003.

   20. Веременко С.А. Банковское дело. - М.: ЮНИТИ, 2005. - 190 с.

   21. Голубович А.Д. Валютные операции в коммерческих банках. - М.: АО
   «Менатеп-Информ», 2002. - 459 с.

   22. Госубович А.Д. Международная торговля валютой. - М.: АО «АРГО», 2004.
   - 430 с.

   23. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: ЮНИТИ, 2000.

   24. Дацко С.И. Внешнеэкономические аспекты российского
   предпринимательства. - М.: МИКРОН-ПРИНТ, 2005.

   25. Дроздов С.М., Бондарев А.К. Управление внешнеэкономической
   деятельностью. - СПб.: Издательство Санкт-Петербургского государственного
   университета экономики и финансов, 2004.

   26. Доронин И.Г. Валютный рынок России. - М.: Финансы, 2005. - 180 с.

   27. Деньги. Кредит. Банки/Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и
   статистика, 2005. - 459 с.

   28. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 181
   с.

   29. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В. - М.: ЮНИТИ, 2002. - 243,
   245 с.

   30. Куликов А.Г. Кредиты. Инвестиции. - М.: Приор, 2005.

   31. Краткова Л.И. Валютные неторговые операции. - М.: Финансы и
   статистика, 2004.

   32. Лизинг и кредит. - М.: ИСТ-СЕРВИС, 2002.

   33. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их
   операции. - М.: ЮНИТИ, 2003.

   34. Мерзликин В.А., Гатина Г.Ф., Щукина Н.Н. Внешнеэкономическая
   деятельность в Российской Федерации. - Пермь.: Пермский государственный
   университет, 2004.

   35. Пивоварова М.А. Государственное регулирование внешнеэкономической
   деятельности. - М.: Институт перспектив и проблем страны, 2004.

   36. Плотников А.Н., Казакова И.В. Основы внешнеэкономической деятельности
   в рыночной экономике. - Саратов.: СПТУ, 2004.

   37. Покровская В.В. Международные коммерческие операции и их
   регламентация. - М.: ИНФРА-М, 2003.

   38. Покровская В.В. Организация и регулирование внешнеэкономической
   деятельности. - М.: Юристъ, 2004.

   39. Практика внешнеэкономической деятельности. Учет, анализ и контроль
   валютных операций/Под ред. Ю.Г. Ермолаева. - М.: АРГО, 2003.

   40. Развлетовская Е.В., Головина А.И., Андреева Е.А. Организация и техника
   внешнеторговых операций. - Екатеринбург.: УрГЭУ, 2003.

   41. Семенюта О.Р. Основы банковского дела в РФ. - Ростов-на-Дону.: Феникс,
   2001.

   42. Управление внешнеэкономической деятельностью хозяйствующих субъектов в
   России/Под ред. Э.Э.Батизи. - М.: ИНФРА-М, 2002.

   Анализ надежности банков. В.В. Иванов. М.: Русская деловая литература,
   2001. - С. 90.

   Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: ЮНИТИ, 2004. -
   С. 87.

   Веременко С.А. Банковское дело. - М.: ЮНИТИ, 2005. - С. 69.

   Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: ЮНИТИ, 2004. -
   С. 88.

   Доронин И.Г. Валютный рынок России. - М.: Финансы, 2005. - С. 180.

   Веременко С.А. Банковское дело. - М.: ЮНИТИ, 2005. - С. 79.

   9

   Приобрести полную версию дипломной работы можно приобрести по адресу:
   [email protected], icq 322715625, т. (8-495) 961-70-36

   0x01 graphic
   EMBED Excel.Sheet.8 0x01 graphic

   EMBED Excel.Sheet.8 0x01 graphic

   EMBED Excel.Sheet.8 0x01 graphic

   EMBED Excel.Sheet.8 0x01 graphic

   EMBED Excel.Sheet.8 0x01 graphic

   EMBED Excel.Sheet.8 0x01 graphic

 

назад |  4 | вперед


Назад
 


Новые поступления

Украинский Зеленый Портал Рефератик создан с целью поуляризации украинской культуры и облегчения поиска учебных материалов для украинских школьников, а также студентов и аспирантов украинских ВУЗов. Все материалы, опубликованные на сайте взяты из открытых источников. Однако, следует помнить, что тексты, опубликованных работ в первую очередь принадлежат их авторам. Используя материалы, размещенные на сайте, пожалуйста, давайте ссылку на название публикации и ее автора.

281311062 (руководитель проекта)
401699789 (заказ работ)
© il.lusion,2007г.
Карта сайта
  
  
 
МЕТА - Украина. Рейтинг сайтов Союз образовательных сайтов