Банковская система РФ - Банковское дело - Скачать бесплатно
Возможны несколько способов клиринга (безналичного зачета):
V внутри одного банка;
V через местные расчетные палаты;
V через сеть банков–корреспондентов;
V через расчетную сеть центрального банка.
[pic]
Рисунок A : Возможные способы клиринга.
На рисунке 1 указана доля каждого способа в общем обороте по чекам в
США в 1991 году.
Рассмотрим работу расчетной палаты на примере Нью–Йоркской
клиринговой палаты, на которую приходится свыше 50% всей суммы оборотов по
клирингу чеков в стране. Эта палата учреждена в 1853 году.
Членами Нью–Йоркской клиринговой палаты состоят 12 банков (в
1945 году было 24 члена). Это наиболее крупные банки, имеющие более 90%
всех активов. Банки, не являющиеся членами палаты, инкассируют чеки и
другие платежные документы через банки–члены палаты.
Расчетная палата производит зачет только по чекам, выставленным
на банки–члены палаты. В каждом банке имеется особый клиринговый отдел,
куда поступают чеки, участвующие в механизме взаимного зачета. В течении
рабочего дня чеки, поступившие в кассу банка или по почте, сортируются по
банкам–членам палаты. Они формируются в пачки по каждому отдельному банку;
к пачке прилагается список с перечнем чеков, суммами и общим итогом. К
концу дня – пачки чеков со специальными курьерами отсылаются в клиринговую
палату.
Ранее вся эта подготовительная работа осуществлялась вручную –
сегодня же это один из самых высокомеханизированных участков в банке.
К моменту окончания работы банков (к 5 часам вечера) в палате
начинается прием инкассируемых чеков. Каждый банк доставляет пачки чеков
выставленных на другие банки, и получает копию перечня с распиской о
вручении. Пачки сортируются и раскладываются по ячейкам
банков–плательщиков. Прием продолжается до двух часов ночи. После полуночи
(и до 8 часов утра) начинают прибывать посыльные банков за получением
чеков, выставленных на них. В три часа утра выдача прекращается и сейф
опечатывается. Произошел ночной обмен чеков, на который приходится 70% всех
суточных оборотов по клирингу. Это приблизительно 2–2.5 тонны чеков.
Утром проводится еще три обмена – в 8, 9 и 10 часов. В 10 часов
происходит итоговый зачет за предшествующие 24 часа. (Кроме четырех обменов
чеков в Нью–Йоркской расчетной палате ежедневно происходит еще один зачет
возвращенных чеков, один зачет облигаций и купонов с наступившими сроками
платежа и три обмена акционерных сертификатов.)
Окончательный расчет производится через федеральный резервный
банк Нью–Йорка, который также является членом расчетной палаты. По
окончании дневного зачета расчетная палата составляет специальный
меморандум, который служит основанием для бухгалтерских проводок по
резервным счетам банков в центральном банке. К13 часам дня федеральный
резервный банк посылает палате подтверждение, что проводки сделаны. Не
покрытая взаимным расчетом часть составляет, как правило, 10–20% всего
оборота по клирингу чеков. Взаимный зачет дает огромную экономию средств и
времени, по сравнению с тем, что если бы каждый банк рассчитывался со всеми
другими банками отдельно.
Примерно четвертая часть всех чеков направляется для зачета в
банки–корреспонденты. У этих банков при получении чеков на инкассо тоже
имеются несколько вариантов:
V внутренний зачет;
V посылка другому банку–корреспонденту;
V посылка в расчетную палату;
V посылка в федеральный резервный банк.
Наконец – клиринг через систему ФРС, которая осуществляет зачет
в общенациональном масштабе, дебетуя и кредитуя резервные счета кредитных
учреждений. Если зачет происходит между банками разных резервных округов,
то используется Межокружной расчетный фонд (Interdistrict Settlement Fund).
Чековый клиринг в других странах по общим принципам аналогичен
той схеме, которая принята в США. Однако имеется своя специфика.
Клиринг кредитовых ваучеров или банковские платежи в системе
жиро (Bank giro). Эта форма расчетов была введена в Великобритании в 1960
году как альтернатива системе безналичных почтовых переводов по счетам жиро
(post giro). Суть метода состоит в том, что сумма зачисляется в кредит
счета получателя в любом отделении лондонских клиринг–банков на основе
специального платежного поручения (кредитового ваучера). Кредитовый ваучер
заполняется плательщиком и сдается в банк, где ведется его счет, для
перевода этой суммы на счет получателя. Все кредитовые ваучеры подвергаются
той же подготовительной обработке, что и чеки, перед отправкой в расчетную
палату. По результатам клиринга кредитовых ваучеров составляется ежедневная
расчетная ведомость, и непогашенные суммы зачисляются на счета
клиринг–банков в Банке Англии.
В банках постоянно ведется поиск способов совершенствования
документооборота и сокращения издержек. В частности, одним из таких
способов является так называемая транкация чеков (truncation), т. е.
остановка дальнейшего движения чека в процессе его обработки в банке путем
записи его данных на электронные носители. Эти сведения вводятся в
компьютер и затем используются для разноски сведений по счетам или передачи
их в автоматическую расчетную палату. Сам же чек либо хранится в архиве
банка, либо уничтожается. Это позволяет экономить расходы, связанные с
обработкой и сортировкой чеков, а также почтовые расходы по возврату
погашенного чека владельцу счета.
7 НЕОБХОДИМОСТЬ НАЛАЖИВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансового
рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды
финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание
клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы,
эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов
обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и
эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач
экономической реформы в России. Задача усложняется тем, что кроме чисто
экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется
законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие -
желание мафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях
инфляции дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить
сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления
деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам
банковской системы в целом (увлечение частными вкладами в прошлом году,
обвал рынка МБК в этом году и т.п.)
Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных
институтов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри
банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов,
необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского
работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти
на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем
вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные
рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в
цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых
структур.
ЛИТЕРАТУРА:
1. Законодательные и нормативные акты:
Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 02.12.90
г.
Указ Президента РФ № 409 от 28.03.93 "О формировании фонда
страхования активов банковских учреждений"
Постановление Правительства РФ от 29.12.91 "Положение о выпуске и
обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РФ"
ЦБ РФ от 08.04.93 "Условия открытия банков с участием иностранного
капитала на территории РФ"
2. Книги и журналы:
1. Банковское дело (под редакцией проф. В.И.Колесникова), М., Финансы
и статистика, 1995.
2. Усоскин В.М., Современный коммерческий банк, М., ИПЦ "Вазар-Ферро",
1994.
3. "Коммерческие банки: создание и организация деятельности"
4. Жyрнал "Финансы" N 9 за 1992 год
5. Жyрнал "Нормативные акты по финансам, налогам и страхованию"
приложение к жyрналy "Финансы", N 8,9,10 за 1992 год
6. Газета "Экономика и жизнь", N 37,38 за 1992 год
|
