Фінансово-правові основи страхування - Страхование - Скачать бесплатно
страхування
У найзагальнішому плані особисте страхування можна визначити як галузь
страхової діяльності, яка забезпечує страховий захист громадян або
зміцнення досягнутого ними сімейного добробуту.
Необхідність особистого добровільного страхування зумовлюється як
ризиковим характером відтворення робочої сили, так і підвищенням ступеню
ризику життя у зв(язку з урбанізацією, погіршенням довкілля, а також
зростанням питомої ваги людей похилого віку в загальній чисельності
населення. Це ускладнює захист особистих інтересів громадян з боку держави
та за її рахунок і передбачає формування захисних механізмів за рахунок
перерозподілу індивідуальних доходів.
Особисте страхування включає:
. страхування життя;
. страхування від нещасних випадків;
. страхування додаткової пенсії;
. добровільне медичне страхування;
. страхування від нещасних випадків на транспорті.
Змішане страхування життя – вид страхування, який об(єднує в одному
договорі кілька самостійних договорів страхування, зокрема три випадки:
- дожиття до закінчення строку страхування;
- смерть застрахованого;
- втрата здоров(я від нещасних випадків.
Страхувальниками в цьому виді страхування є тільки фізичні особи.
Договори змішаного страхування життя укладаються з громадянами віком від 16
до 75 років строком на 3, 5, 10, 15 або 20 років. Розмір страхової суми
визначає страхувальник.
При страхуванні на дожиття до закінчення договору страхування
страхувальник отримує повну страхову суму, на яку було укладено договір,
незалежно від того, отримував він страхові суми у зв(язку з нещасними
випадками впродовж дії договору чи ні. У разі смерті застрахованого в
період дії страхового договору страхова сума в розмірі 100% виплачується
правонаступнику, вказаному в договорі страхування. Природна смерть як
наслідок хвороби, старості і т.п. не є страховим випадком
При страхуванні від нещасних випадків з настанням страхової події
застрахований отримує певний відсоток від страхової суми залежно від
ступеню втрати здоров(я. Отримання страхової суми за страховим договором
від нещасних випадків не залежить від виплат, на які має право
страхувальник з державного соціального та пенсійного забезпечення.
Нещасними випадками за даним видом страхування вважаються:
- утоплення;
- опіки, враження блискавкою або електричним струмом;
- обмороження;
- гострі отруєння газами або парами, отруйними та хімічними
речовинами.
Хвороба не вважається страховою подією. При страхуванні дітей
страхувальниками виступають батьки або інші родичі дитини, а застрахованим
– дитина від дня її народження до 18 років. Термін страхування визначається
як різниця між віком 18 років та віком (у повних роках) застрахованого при
заключенні договору.
Страхова сума виплачується застрахованому при нещасному випадку, що
стався в період дії договору та при дожитті дитини до 18 років.
Страхування до шлюбу. Договір може бути укладено на користь дітей,
котрі постійно проживають в Україні. Вік дитини на день підписання договору
не можеперевищувати 15 повних років.
Страхова сума виплачується застрахованому при його вступі до законного
шлюбу в період з дня закінчення строку страхування до досягнення 21 року.
При невступі до шлюбу страхова сума виплачується по дожитті застрахованого
до 21 року.
Страхування від нещасних випадків включає:
1. Індивідуальне страхування. Страховою подією за договором індивідуального
страхування є нещасний випадок, тобто будь-який раптовий вплив на здоров(я
застрахованого, який стався не з його волі. Умовами страхування
передбачається можливість укладання договорів на строк від 1 до 5 років. На
практиці найпоширеніші договори страхування – 1 рік.
Страхова сума виплачується страховиком у разі смерті або втрати
здоров(я застрахованого внаслідок страхового випадку. У разі смерті
внаслідок нещасного випадку або насилля страхова сума виплачується
правонаступнику, вказаному в договорі, в розмірі 100%.
При втраті здоров(я внаслідок страхового випадку страхувальник
отримує страхову суму, пропорційну відсотку втрати здоров(я. Наприклад,
тимчасова інвалідність, встановлена медичною комісією, передбачає виплати
страхових сум у такому порядку:
І група – 80% страхової суми;
ІІ група – 60% страхової суми;
ІІІ група – 40% страхової суми.
Повна втрата працездатності при І групі інвалідності передбачає виплату
100% страхової суми.
Не можуть бути застрахованими за умовами даного договору громадяни:
- у віці на момент закінчення строку договору понад 80 років;
- визнані у встановленому порядку недієздатними;
- хворі на тяжкі захворювання;
- інваліди І групи.
2. Страхування дітей і школярів. Здійснюється за принципом змішаного
страхування. Школярі страхуються на період навчання в школі, договори
укладаються терміном на один рік, а розмір тарифної ставки узгоджується з
віком дитини.
3. Страхування робітників і службовців за рахунок підприємств і
організацій. За цим видом страхування страхувальником є підприємство або
організація, де працюють особи з досить небезпечними для життя умовами
праці. Такі працівники підлягають обов(яковому страхуванню.
Виплата страхової суми здійснюється у зв(язку з втратою здоров(я або
настанням смерті застрахованого внаслідок нещасного випадку. Перелік
страхових нещасних випадків передбачається умовами договору. Якщо
страхується група осіб, то договір укладається на основі списку осіб, що
додається до нього. Правила страхування передбачають обмеження страхової
відповідальності, якщо втрата здоров(я чи смерть застрахованого пов(язана
із скоєнням ним злочину в стані алкогольного чи наркотичного сп(яніння.
4. Обов(язкове страхування пасажирів. Пасажири, котрі перебувають в дорозі,
є водночас страхувальниками і застрахованими. Згідно з чинним
законодавством, страхування пасажирів поширюється не на всіх пасажирів, а
тільки на тих, які їдуть залізничним транспортом далекого прямування,
автомобільним транспортом (крім внутріміського і внутріобласного),
внутрішнім водним, морським, повітряним транспортом. Страхові внески за
даним видом страхування встановлюються законом і входять у ціну квитка.
Обсяг страхової відповідальності залежить від наслідків нещасного
випадку. Страхова сума виплачується у зв(язку з втратою здоров(я або
настанням смерті застрахованого. Дія страхового договору починається з
моменту оголошення посадки на транспортний засіб і закінчується моментом
зупинки та виходу застрахованого в пункті кінцевого призначення за межі
території станції.
5. Державне обов(язкове особисте страхування військовослужбовців,
працівників митних, контрольно-ревізійних,, податкових, правоохоронних
органів. Страхувальниками, що сплачують страхові внески, є військові та
інші відомства. Страхові випадки, що зумовлюють виплату страхової суми
застрахованому:
- загибель застрахованого внаслідок поранення або захворювання в
період дії страхового договору або одного року після звільнення зі
служби;
- встановлення застрахованому інвалідності у зв(язку з проходженням
служби;
- поранення під час служби;
- звільнення зі служби за станом здоров(я.
6. Державне обов(язкове особисте страхування медичних і фармацевтичних
працівників на випадок інфікування вірусом імунодефіциту під час виконання
службових обов(язків.
Страхування додаткової пенсії.
У більшості розвинених країн світу пенсійне забезпечення громадян
здійснюється із трьох джерел:
- державної пенсійної системи;
- пенсійних фондів підприємств і професійних спілок;
- страховими компаніями та іншими фінансовими організаціями.
При такій структурі системи пенсійного забезпечення страхування
додаткової пенсії здійснюється страховими компаніями та пенсійними фондами,
а гарантована (основна) пенсія виплачується державою і залежить від
здатності держави акумулювати необхідні для цієї мети грошові засоби.
Із усього розмаїття страхового забезпечення пенсійними фондами
виділяють три головні напрямки:
1) індивідуальне срахування пенсій, коли клієнт страхує пенсію певного
розміру;
2) індивідуальне страхування пенсії в страховій компанії чи пенсійному
фонді, яке грунтується на нагромадженні індивідуальних засобів у
страховій організації і отриманні пенсії, адекватної нагромадженій
сумі;
3) групове страхування, коли пенсії учасників адекватні загальній
сумі.
Найпоширенішим є другий варіант страхового забезпечення громадян.
Засади, на яких цей варіант грунтується, мають бути покладені в основу
реформування пенсійної системи України в цілому. Передбачається, що
пенсійне страхування в Україні має базуватися на системі персональних
пенсійних рахунків громадян. Вона акумулюватиме грошові засоби й
інвестуватиме їх у спеціальні державні облігації, які будуть індексуватися
відповідно до рівня інфляції.
Термін страхування визначається як різниця між пенсійним віком та
віком страхувальника на момент укладення договору. Для страхувальників,
котрі досягли 60 років (жінки) і 65 років (чоловіки), встановлюється строк
страхування 5 років. Після закінчення строку страхового договору пенсія
виплачується довічно, якщо договір повністю оплачено страховими внесками.
Медичне страхування.
За своїм призначенням медичне страхування є формою соціального
захисту інтересів громадян у разі втрати ними здоров(я з будь-якої причини.
Воно пов(язане з компенсацією витрат громадянам, зумовлених оплатою
медичної допомоги та інших витрат, пов(язаних із підтримкою здоров(я:
- відвідуванням лікарів та амбулаторним лікуванням;
- придбанням медикаментів;
- лікуванням у стаціонарі;
- отриманням стоматологічної допомоги, зубним протезуванням;
- проведенням профілактичних та оздоровчих заходів.
Суб(єктами добровільного медичного страхування є:
- страхувальники – окремі дієздатні громадяни, підприємства, що
представляють інтереси громадян, а також благодійні організації і фонди;
- страховики – страхові компанії, що мають ліцензії на здійснення
цього виду страхування;
- медичні установи, що надають допомогу по медичному страхуванню і
також мають ліцензію на здійснення лікувально-профілактичної діяльності.
Страхові фонди добровільного медичного страхування утворюються за
рахунок добровільних страхових внесків підприємств і організацій, груп
населення, окремих громадян.
При індивідуальному страхуванні страхувальниками, як правило,
виступають окремі громадяни, які уклали договір із страховиком про
страхування себе або третьої особи (дітей, батьків, родичів) за рахунок
власних грошових засобів. При колективному страхуванні страхувальником, як
правило, є підприємство, організація, установа, яка укладає договір із
страховиком про страхування своїх працівників або інших фізичних осіб
(членів сімей працівників) за рахунок їхніх грошових засобів.
Страхові організації укладають угоди з профілактично-лікувальними
заходами (незалежно від форм власності) про надання ними медичної допомоги
застрахованим за певну плату, яку зобов(язується гарантувати страховик.
Тарифи на медичні та інші послуги з добровільного медичного страхування
встановлюються за згодою страховика і медичної установи, що обслуговує
застрахованих. Розміри страхових внесків встановлюються на договірній
основі страховика і страхувальника з урахуванням оцінки вірогідності
захворювання страхувальника у зв(язку з віком, професією, станом здоров(я
тощо.
Майнове страхування
Найдавнішою і традиційно розвиненоюгалуззю страхування є майнове
страхування. Його економічне призначення полягає в компенсації шкоди,
заподіяної страхувальнику внаслідок страхового випадку із застрахованим
майном. Йдеться як про матеріальні, так і про фінансові збитки.
Обсяг відповідальності страховика включає виплату страхового
відшкодування страхувальникові в разі пошкодження або знищення матеріальних
цінностей, а також у разі втрати страхувальником грошових коштів або
неотримання ним запланованого доходу (прибутку) внаслідок страхових
випадків, обумовлених договором страхування.
Особливістю цієї галузі є те, що в основу визначення страхової суми
за договорами майнового страхування покладено дійсну вартість страхових
об(єктів. У разі страхування майна не на повну вартість збитки при настанні
страхової події, як правило, також не відшкодовуються в повному обсязі.
Розмір відшкодування залежить від системи страхового забезпечення,
передбаченої конкретним договором страхування. У майновому страхуванні
використовують три системи страхового забезпечення: пропорційну, систему
першого ризику і граничного відшкодування.
Пропорційна система передбачає виплату відшкодування в тій самій
пропорції щодо реального збитку, в якій страхова сума за договором
перебуває відносно дійсної вартості застрахованого майна.
Система першого ризику передбачає повне відшкодування збитків,
завданих застрахованому майну, але в межах страхової суми за договором.
Система граничного відшкодування використовується у тих видах
майнового страхування, де страховик має компенсувати збитки страхувальника,
які обчислено як різницю між заздалегідь обумовленою границею і фактичним
рівнем доходів. Ця система поширюється на страхування врожаю, втрат від
простоїв у виробництві.
Страхування будівель громадян
Будівлі за ступенем важливості належать до пріоритетного майна.
Знищення або пошкодження будь-якої будівлі завдає її власникові величезних
збитків. Тому кожний власник будівлі повинен заздалегідь подбати про те,
щоб у разі виникнення таких збитків мати змогу покрити їх.
У сучасних умовах фізичні особи, власники будівель або повнолітні
члени їхніх родин, а також особи, які тимчасово користуються або
розпоряджаються будівлями на законних підставах, можуть бути
страхувальниками й укладати договори добровільного страхування.
До переліку об(єктів, що підлягають страховому захисту, належать
різні споруди: житлові, садові і дачні будинки, господарські та зовнішні
будівлі. Одночасно з будівлями приймається на страхування додаткове
обладнання до них. Винятком з переліку об(єктів страхування є будівлі, що
підлягають знесенню, дуже старі, аварійні, а також ті, що містяться в зоні,
якій загрожують обвали, зсуви, повені або інші стихійні лиха, якщо про це
оголошено в установленому порядку. У рамках страхування будівель не
підлягає страхуванню рухоме майно, що там перебуває.
Відповідальність страховика зі страхування будівель полягає у
відшкодуванні збитків, що виникли внаслідок стихійного лиха (буря, ураган,
блискавка, злива, град, обвал, зсув, сель, вихід підгрунтових вод, осідання
грунту, повінь, землетрус); нещасного випадку (пожежа, вибух, аварія
опалювальної системи, водопровідної або каналізаційної мережі, проникнення
води із сусіднього приміщення, викид газу); неправомірних дій третіх осіб.
Страхування будівель не передбачає відшкодування збитків, що виникли
через гниття, знос, ураження домовим грибком; конструктивні недоліки
будівель, які були відомі страхувальникові до настання страхового випадку;
навмисні дії страхувальника; ведення військових дій, виникнення громадських
заворушень, конфіскацію майна, екологічні катастрофи.
Договір страхування укладається на підставі усної або письмової заяви
страхувальника терміном на 1 рік або на кілька місяців.
При укладенні договору страхування будівель насамперед важливо
визначити їх вартість, тобто дати відповідну страхову оцінку. На підставі
страхової оцінки визначають розмір страхової суми, страхового платежу, а в
разі знищення або пошкодження будівель - розмір збитку та страхового
відшкодування. Для визначення вартості будівель страховики користуються
послугами експертів або відповідними оцінними документами бюро технічної
інвентаризації, органів комунального господарства, що їх має кожний власник
будівель.
Страхове відшкодування виплачується страхувальникові протягом
обумовленого договором терміну після одержання всіх необхідних документів.
Добровільне страхування домашнього майна громадян.
Страхова компанія бере на страхування майно громадян за місцем
постійного проживання страхувальника. Страхуванням охоплюється різне майно,
що належить на праві приватної власності страхувальникові і членам його
родини, які разом з ним проживають. Зокрема, це таке майно: меблі, радіо-,
відео- і телеапаратура, електроприлади, килимові вироби, одяг взуття,
предмети домашнього господарства і вжитку, книги, предмети образотворчого
мистецтва, а також будівельні матеріали, когрми, паливо.
Особливо цінне майно (вироби з дорогоцінних металів, коштовне,
напівкоштовне каміння, картини, колекції, унікальні та антикварні речі
тощо) може прийматися на страхування за спеціальним договором і
страхуватися за спеціальним тарифом. Особливою умовою даного виду
страхування є те, що майно страхується тільки за умови страхування будівлі.
Численність об(єктів страхування зумовлює наявність великої кількості
подій, у разі яких виплачується відшкодування. Страховик відповідає за
збитки, що виникли внаслідок таких причин:
. стихійне лихо: повінь, буря, ураган, злива, град, обвал, зсув, вихід
підгрунтових вод, осідання грунту, паводок, незвичні для даної місцевості
тривалі дощі та великі снігопади, блискавка, землетрус.
. нещасний випадок: пожежа, вибух, аварія опалювальної системи,
водопровідної або каналізаційної мережі, проникненя води із сусіднього
приміщення, викид газу, раптове зруйнування основних конструкцій житлових
або підсобних приміщень.
. викрадення або неправомірні дії третіх осіб.
До обсягу страхової відповідальності не включаються збитки, які
виникли внаслідок ведення військових дій, введення військового стану,
зносу, технічного браку, технічних поломок, перевищення строку експлуатації
домашнього майна, навмисних дій страхувальника або члена його родини.
Страхова сума кожного застрахованого предмета домашнього майна має
відповідати страховій оцінці. Якщо на страхування приймаються окремі групи
майна або окремі предмети, то страхову суму встановлюють, виходячи з
вартості кожної групи майна або предмета окремо.
Страховик виплачує страхове відшкодування на підставі отриманої заяви
страхувальника про страховий випадок, переліку знищених, викрадених або
пошкоджених предметів домашнього майна, акту про знищення (пошкодження)
майна, довідки компетентних органів, яка підтверджує факт та обставини
страхового випадку. Страховик, який виплатив страхове відшкодування, має
право вимагати компенсації від особи, винної за спричинені збитки
Страхування майна підприємств
Даний вид страхування забезпечує страховий захист від пошкодження та
загибелі майна внаслідок пожежі, удару блискавки, вибуху газу тощо. За
додатковим договором страхування можуть бути застраховані можливі збитки
внаслідок таких причин:
1) стихійних лих – землетрусу, бурі, смерчу, паводку, повені, сельових
потоків, тривалих снігопадів, граду, гірських зрушень тощо;
2) вибуху парових котлів, газосховищ, газопроводів, машин, агрегатів та
інших аналогічних об(єктів;
3) пошкодження застрахованого майна в результаті аварії водопроводу,
каналізаційної та опалювальної системи, систем гасіння пожежі, аварії
електричної мережі та впливу електричного струму;
4) крадіжки зі зламом та грабунку.
Страхова сума визначається страховиком за погодженням із
страхувальником з урахуванням особливостей конкретного об(єкта страхування.
Основою для визначення страхової суми є дійсна вартість застрахованого
майна на момент підписання договору, яка визначається за балансовою
вартістю та вартістю придбання за вилученням зносу. Майно може бути
застраховане і за відновною вартістю, яка визначається:
- для будівель і споруд – за вартістю будівництва будівлі (споруди) з
урахуванням зносу та експлуатаційно-технічного стану;
- для устаткування, машин, інвентаря – відповідно до суми, необхідної для
придбання аналогічних предметів;
- для товарів власного виробництва – на основі витрат виробництва, але не
вище ціни їх реалізації.
Страхове відшкодування виплачується:
- у випадку повної загибелі майна – в розмірі дійсної (відновної) вартості
з вирахуванням зносу та вартості залишків майна, придатного для подальшого
використання, але в межах страхової суми;
- у разі часткового пошкодження майна – в розмірі різниці між заявленою
страховою сумою та вартістю залишків майна, придатних для подальшого
використання, а при страхуванні за відновною вартістю – в розмірі витрат на
його відновлення, але не більше страхової суми.
Виплата страхового відшкодування не проводиться, якщо страхувальнику
відшкодовують збитки треті особи. Страховик зобов(язаний виплатити
відшкодування в розмірі різниці між сумою збитків та сумою, відшкодованою
третіми особами.
Страхування транспортних засобів
Засоби транспорту, як і домашнє майно, страхуються добровільно. На
страхування беруться автотранспортні засоби та водні маломірні судна.
Водночас із транспортним засобомможуть бути застраховані водій і пасажири,
додаткове устаткування до транспортного засобу, вантаж, який на ньому
перевозять.
Страхування всіх видів ризиків передбачає найповніше страхове
покриття. Воно забезпечує відшкодування збитків, спричинених втратою або
пошкодженням застрахованого транспортного засобу, фізичними травмами людей
та пошкодженням майна третьої сторони.
Страхування водних транспортних засобів грунтується переважно на тих
же засадах, що й автомобільне. За основу страхової оцінки береться сума,
запропонована страхувальником, яка не має перевищувати його дійсної
вартості.
Договір страхування може бути укладено на одній з перелічених далі
умов, яка визначає обсяг відшкодування збитків та величину страхових
платежів залежно від обсягу відповідальності, взятої страховиком:
- з відповідальністю за загибель та пошкодження;
- з відповідальністю за повну загибель з урахуванням витрат на врятування;
- без відповідальності за пошкодження, крім випадків загибелі.
Договір страхування даного виду укладається на окремий рейс або на
певний строк.
Окремим видом в рамках страхування транспортних засобів виступає
аваційне страхування. У межах добровільних видів відбувається майнове
страхування засобів повітряного транспорту і страхування відповідальності
власників повітряних суден, включаючи відповідальність вантажоперевізника.
А в рамках обов(язкового страхування Закон України “Про страхування”
визначив такі види:
- страхування членів екіпажу і авіаційного персоналу;
- страхування працівників замовника авіаційних робіт, осіб, пов(язаних із
забезпеченням технологічного процесу під час виконання авіаційних робіт, та
пасажирів, які перевозяться за його заявкою без придбання квитків;
- страхування відповідальності повітряного перевізника і виконавця
повітряних робіт щодо відшкодування збитків, заподіяних пасажирам, багажу,
пошті, вантажу, прийнятим до перевезення, іншим користувачам повітряного
транспорту та третім особам;
- страхування відповідальності експлуатанта повітряного судна за збитки,
які можуть бути завдані ним під час виконання авіаційних робіт;
- страхування повітряних суден.
Страхові випадки:
1) повна загибель повітряного судна, яка можлива в період експлуатації
внаслідок авіаційної події;
2) пошкодження повітряного судна – будь-яке раптове і непередбачене для
страхувальника порушення цілості конструкції або деформація елементів
повітряного судна будь-чим, через що повітряне судно частково втратило
здатність виконувати польоти.
Укладаючи договори страхування повітряного судна з кількома
страховиками (співстрахування), страховик відшкодовує збитки в розмірі, що
не перевищує його частки в загальній сумі за всіма договорами страхування
зазначеного повітряного судна.
Договір страхування вантажу може укладатися на таких умовах:
1) з відповідальністю за всі ризики;
2) з відповідальністю за окрему аварію;
3) без відповідальності за пошкодження, крім випадків загибелі.
За договором, укладеним за першою умовою, відшкодуванню підлягають
збитки від пошкодження або повної загибелі всього або частини вантажу з
будь-яких причин, окрім військових ризиків, необачності та навмисних дій
страхувальника, а також ризиків, пов(язаних із специфікою вантажу та його
транспортуванням.
За договором, укладеним за другою умовою, відшкодовуються збитки від
пошкодження чи повної загибелі всього або частини вантажу внаслідок:
пропажі судна або іншого транспортного засобу, зіткнення транспортних
засобів чи від удару їх об нерухомі або плавучі об(єкти,посадки судна на
мілину, вибуху, пожежі, а також внаслідок заходів, спрямованих на рятування
або гасіння пожежі, тобто всі необхідні і доцільно зроблені витрати щодо
рятування вантажу та зменшення збитку, якщо збиток відшкодовується за
умовами страхування.
За договором, укладеним за третьою умовою, відшкодовуються ті ж самі
збитки, що й при відповідальності за окрему аварію. Відмінність полягає
лише в тому, що в даному разі відшкодовуються тільки збитки від повної
загибелі всього або частини вантажу, тоді як у попередньому випадку – від
пошкодження чи повної загибелі всього або частини вантажу.
Відповідальність страховика за договором страхування починається з
моменту, коли вантаж буде взято із складу в пункті відправлення для
перевезення, і триває до тих пір, поки вантаж не доставлять на склад
вантажоотримувачу, вказаний у полісі, але не пізніше 60 днів після
розвантаження морського судна в кінцевому порту призначення.
|
