Страховой рынок РФ - Страхование - Скачать бесплатно
|
Рис. 2 – Государственное регулирование страхового рынка
Основным источником правового регулирования страховой деятельности и
страхового надзора в Российской Федерации является Закон РФ «Об организации
страхового дела в Российской Федерации» и принятые Росстрахнадзором:
Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской
Федерации от 19 мая 1994г, Положение о порядке дачи предписания,
ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой
деятельности, от 19 июня 1995 г., Положение о страховом пуле от 18 мая 1995
г., Временное положение о порядке ведения реестра страховых брокеров,
осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации от 19
февраля 1995 г., Правила размещения страховых резервов от 14 марта 1995 г.,
Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем
страхование жизни от 18 марта 1994 г., Положение о порядке проведения
валютных операций по страхованию и перестрахованию, утвержденное ЦБ РФ 15
декабря 1995 г. и пр.
Страховой надзор в настоящее время осуществляет департамент
страхового надзора Министерства финансов РФ. Основные функции надзора
определены в ст. 30 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»: а)
выдача страховщиками лицензий на осуществление страховой деятельности; б)
ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений
страховщиков, а также реестра страховых брокеров; в) контроль за
обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности
страховщиков; г) установление правил формирования и размещения страховых
резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о
страховой деятельности; д) разработка нормативных и методических документов
по вопросам страховой деятельности; е) обобщение практики страховой
деятельности, разработка и представление в установленном порядке
предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской
Федерации о страховании.
Для исполнения возложенных обязанностей федеральный орган
исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью вправе: а)
получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности,
информацию об их финансовом положении. Многие сведения поступают от
предприятий, учреждений и организаций, в том числе банков, а также от
граждан; б) производить проверки соблюдения страховщиками
законодательства о страховании и достоверности представляемой ими
отчетности; в) при выявлении нарушений страховщиками требований закона
давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний
приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков
впредь до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве
лицензий; г) обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика
в случае неоднократного нарушения последним законодательства РФ, а также о
ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без
лицензий.
Для осуществления текущего надзора за деятельностью страховых
организаций постановлением Правительства РФ от 26 июня 1993 г. «О
территориальных органах страхового надзора» предусмотрено создание
территориальных органов страхового надзора, которые вправе проводить
проверки достоверности представляемой страховыми организациями отчетности и
соблюдения страхового законодательства, получать от страховщиков
установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их
финансовом положении, получать необходимую информацию от предприятий,
учреждений и организаций, в том числе банков, а также граждан.
2 Современное состояние страхового рынка
2.1 Становление и современное состояние рынка страховых услуг в
россии
Страхование в нашей стране прошло несколько этапов в дореволюционный
и послереволюционный периоды. Основной формой страхования в дореволюционном
периоде было добровольное страхование, которое осуществлялось акционерными
обществами, обществами взаимного страхования и земскими обществами. В
послереволюционном периоде страхование прошло два этапа: в условиях
социализма (при государственной монополии на этот вид деятельности) и в
условиях становления рыночной экономики.
При государственной страховой монополии страхование представляло
населению чрезвычайно узкий спектр услуг, дополняющих систему
государственного социального обеспечения (соцстрах).
Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование
рыночной инфраструктуры, резкое снижение сферы государственного воздействия
на развитие производственных отношений и распределение материальных благ, в
корне изменили процесс формирования отечественного страхового рынка, его
содержание, виды страховых услуг, предлагаемых физическим и юридическим
лицам.
Началом создания отечественного добровольного страхования следует
считать факт реальной демонополизации страховой деятельности и, как
следствие этого - быстрый рост числа альтернативных страховых организаций.
Предпосылками развития страхового дела в нашей стране явились: 1)
укрепление негосударственного сектора экономики; 2) рост объемов и
разнообразия частной собственности физических и юридических лиц, как
источника спроса на страховые услуги. При этом важное значение имеет
развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования, а также
приватизация государственного жилого фонда; 3) сокращение некогда
всеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного
социального страхования и соцобеспечения. Сегодня отсутствие гарантий
должно восполняться различными формами личного страхования.
Общественное развитие России обусловило необходимость перехода к
страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и
использование экономических законов, таких как закон стоимости, закон
спроса и предложения.
В 1992г. страховые фирмы России охватывали примерно 10-12% ее
страхового поля. За период 1992 - 1996 г.г. число страховых фирм, имеющих
государственные лицензии, возросло более чем в 4,3 раза. Другие показатели
также свидетельствуют о том, что становление страхового рынка в России до
1997 г. осуществлялось высокими темпами.
Экстенсивный рост не может быть бесконечным, особенно в условиях
экономического кризиса, политической нестабильности и выхода из строя,
вследствие этого, различных макроэкономических систем, например, типа
банковской. Напряженность возникла до августа 1998г., когда страхование
выплаты превысили объем собранных премий на 0,53 млрд. руб. В результате
крушения рынка ГКО еще более ускоряются процессы вымывания слабых по
размерам уставного капитала и др. финансовым показателям страховщиков (и
даже некоторых крупных фирм, например АСО «Защита», СК «Ивма»). Оставшиеся
страховщики контролировали в 2000 г. примерно 80% страхового рынка РФ; сбор
ими страховых взносов и их емкость возрос в 2-2,5 раза; отношение объема
собираемых премий к ВПП увеличилось с 1,3% (1997г.) до 2,4% (2000г.);
добровольное, а также имущественное и страхование ответственности
развивалось быстрее обязательного и личного страхования.
Совокупный объем страховой премии за 2001г. достиг уровня 276,6
миллиардов рублей, что более чем на 62% превышает уровень 2000г., причем
опережающими темпами на протяжении всего года развивалось добровольное
страхование (рис. 3). При этом уже за 9 месяцев 2001г. сбор страховой
премии (202,1 млрд. руб.) превысил показатели всего 2000г., которые
составляли 171 млрд. руб.
[pic]
Рис. 3. Страховые взносы, млн. руб.
Совокупная страховая премия по добровольным видам страхования за 2001
г. составила 236,3 миллиарда рублей, рост поступления страховых взносов по
сравнению с 2000 г. превысил 68%. При этом за девять месяцев 2001г. рост по
добровольным видам страхования составлял 78%, в первом полугодии 2001г.
равнялся 85%, а в первом квартале превышал 100%.
Удельный вес страховых взносов по добровольному страхованию был практически
неизменен в течение 2001 г. и колебался в районе 85 - 90%: в первом
квартале 2001г. этот показатель составлял около 89%, в первом полугодии
несколько понизился до 86%, за девять месяцев 2001г. равнялся 87%, при
определении же удельного веса добровольного страхования за весь 2001 г.
получается 85,4% (рис. 4). Следует отметить, что и 2001г. продолжил
традицию: вот уже на протяжении последних пяти лет доля обязательного
страхования в совокупных страховых взносах неуклонно снижается.
Среди добровольных видов страхования особо выделяется страхование
жизни. Страховая премия, полученная российскими страховщиками по этому виду
страхования в 2001 г., составляет 139,7 миллиарда рублей. Рост по сравнению
с предыдущим годом составляет около 75%. В общем объеме страховых взносов
за 2001г. страхование жизни составляет 50,5%, при этом данный показатель
увеличился по сравнению с соответствующим периодом 2000г. на 4 процентных
пунктов, еще раз подтвердив тенденцию к превалированию страхования жизни
над иными видами страхования, сформировавшуюся несколько лет назад.
[pic]
Рис. 4. Соотношение страховых взносов по обязательным и добровольным
видам страхования
При этом вполне можно ожидать смены тенденции на рост в общем объеме
страховой премии страхования имущества и ответственности в свете налоговых
новаций 25 Главы Налогового Кодекса.
К сожалению, в настоящее время рано говорить о развитии страхования
ответственности. Несмотря на то, что страховая премия по страхованию
ответственности в 2001г. составила 9,2 млрд. руб. и выросла по сравнению с
соответствующим периодом 2000г. на 40%, этот рост значительно меньше, чем в
среднем по отрасли. Такое же отставание в темпах роста по страхованию
ответственности наблюдалось и при рассмотрении ситуации в первых трех
кварталах 2001 г. Вызвано это в основном несовершенством российского
гражданского законодательства, отсутствием до настоящего времени
законодательства об обязательности страхования ответственности владельцев
транспортных средств, ответственности за вред, причиненный работающим по
найму и т.д.
Показатели сбора страховых премий по имущественному страхованию
улучшились по сравнению с 2000 г. и составляют 58,1 млрд. руб.,
увеличившись за последний квартал 2001г. на 18,1 млрд. руб., объемы
страховой премии по имущественным видам страхования приблизительно
одинаково распределились по всем четырем кварталам 2001г., колеблясь около
20 млрд. руб. в квартал. Рост сборов в 2001 г. по сравнению с прошлым годом
равняется 52%, а в общем объеме страховой премии в России имущественным
видам страхования принадлежит чуть более 21%.
Следует обратить внимание, что введенная с 1 июля 2000г. норма,
позволяющая относить на себестоимость продукции затраты на страхование в
размере 3% (принятие которой можно отнести к успехам Всероссийского союза
страховщиков), сыграла положительную роль в развитии страхового рынка, но
не изменила кардинально ситуацию с рисковыми видами страхования, т.е.
решение проблемы недострахования имущественных интересов предприятий и
граждан ожидается лишь только с 2002г. (в связи с введением в действие
Налогового Кодекса Российской Федерации в части налога на прибыль). Однако,
с введением в действие II части НК возникли проблемы с развитием личного
страхования ввиду новаций с отнесением страховых платежей на себестоимость
по этим видам страхования, связанным с размером фонда оплаты труда, который
в российских условиях редко составляет достаточные величины, что может
привести к уменьшению объемов по добровольному медицинскому страхованию и
страхованию жизни (рис. 5).
[pic]
Рис. 5. Взносы по личному, имущественному страхованию, страхованию
ответственности и добровольному страхованию (всего), млн. руб.
Страховые выплаты в 2001 г. составили сумму, равную 171,8 млрд. руб.,
показатель роста составляет 43%. Более 78% в страховых выплатах приходится
на добровольные виды страхования, а на долю страхования жизни приходится
более 65% от всех страховых выплат, что составляет 111,7 миллиарда рублей
(рис. 6). Аналогичная картина с качественным составом страховых выплат
наблюдалась на протяжении всего 2001 г.
[pic]
Рис. 6. Страховые выплаты, млрд. руб.
Структура показателей, характеризующих уровень выплат по видам
страхования, в 2001 г. сохранилась. Сохранились низкие уровни выплат по
имущественному страхованию и страхованию ответственности, причем укрепилась
тенденция к снижению уровня выплат по имущественному страхованию и
страхованию ответственности. Выплаты по имущественному страхованию
равнялись 8,5 млрд. руб., составив менее 5% от величины совокупных
страховых выплат в 2001 г. По видам страхования, относящимся к страхованию
ответственности, было выплачено 0,9 млрд. руб., что равняется 0,5% от
общего объема страховых выплат.
Сохранение среднего уровня выплат по добровольному страхованию
следует отнести на счет личного страхования, а сохранение среднего уровня
выплат по отрасли в целом можно объяснить за счет стабильно высокого
коэффициента выплат по обязательным видам страхования, а также по видам
страхования, относящимся к личному страхованию (рис. 7).
В рассматриваемый период компании – лидеры, стабильно удерживающие
первые места по объемам собранной страховой премии на протяжении последних
3-5 лет, сохранили свои позиции, в отдельных случаях переместившись на
несколько позиций вверх или вниз.
[pic]
Рис. 7. Отношение страховых выплат к страховым взносам (добровольное
страхование)
Таким образом, можно уверенно констатировать, что национальная
система страхования России в 2001 г. продолжала показывать устойчивые
тенденции к росту, подкрепленные по имущественным видам страхования и
страхованию ответственности положительными перспективами, открывающимися в
связи с введением в действие новых глав Налогового Кодекса Российской
Федерации.
2.2 Страхование в США, Великобритании и Германии
Американский страховой бизнес отличается огромным размахом и
не имеет себе равных в мире. Американские страховые монополии контролируют
примерно 50% всего страхового рынка индустриально развитых стран мира. В
США работает свыше 8 тыс. компаний имущественного страхования и около 2
тыс. компаний по страхованию жизни.
Каждый штат имеет свое страховое законодательство и свой регулирующий
орган (надзор). Единого федерального Закона о страховании и единого
федерального органа по надзору за страховой деятельностью нет. Каждый штат
выдвигает свои требования к минимальному уровню капитала, видам
предлагаемого страхования, проводит ревизию подконтрольных страховых
компаний, осуществляет общее регулирование страховой деятельности путем
выдачи лицензии брокерам, агентам и самим страховым компаниям.
В США имеются два типа страховых компаний: акционерные общества и
общества взаимного страхования. Государственных страховых фирм не
существует. Акции акционерных обществ может приобрести как физическое, так
и юридическое лицо. Исторически же в США страховые компании в основном были
компаниями взаимного страхования, по размеру они традиционно меньше
акционерных обществ.
Страховые компании осуществляют три типа страхования: 1) бекифиты
(страхование жизни и здоровья, медицинское, пенсии, сберегательное и т.д.);
2) коммерческое (широкий спектр); 3) личное (подразумевается страхование
строений, автомобилей и другого имущества граждан).
Законодательно предусмотрена специализация страховых компаний на
проведении операций по страхованию жизни и имущества. Активы всех страховых
компаний составляют примерно 1,6 трлн. долл. В среднем активы одной
компании составляют 950 млн. долл., а на 12 крупнейших компаний приходится
45 млрд. долл.
Страховая индустрия в США является единственной, которая не подпадает
под антимонопольное законодательство.
Деятельность всех страховщиков США тщательно анализируется тремя
консалтинговыми компаниями: A.M. Best, Moody S, Standart & Poors, которые
занимаются анализом состояния страховых фирм и ежеквартально издают
каталоги по их работе. Они публикуют в печати официальные рейтинги
страховых компаний по надежности для клиента и данные по состоянию их
платежеспособности.
Отдельные компании, особенно брокерские, имеют специальные
подразделения по анализу деятельности других компаний. При этом основными
факторами, по которым производится анализ, являются: финансовое положение;
выплаты по искам и уровень сервиса; безопасность и предотвращение потерь;
гибкость в работе компании; стоимость услуг (минимальные тарифные ставки).
В США широко используется электронный банк данных по всем страховым
компаниям, что дает возможность распределить компании по риску, размерам
премии и т.д.
Инвестиционные вложения имеют огромное значение для американских
обществ по страхованию жизни. Однако еще важнее другое: огромные
инвестиционные ресурсы превращают страховые компании в один из влиятельных
внешних центров финансового контроля по отношению к промышленным
корпорациям.
Организационно основу американских страховых компаний составляют
акционерные общества и общества взаимного страхования («мьючуелз»).
Существует институт андеррайтеров и страховых брокеров — страховых агентов
или независимых брокерских фирм. Так, например, одно из крупнейших обществ
по страхованию жизни — общество «Пруденшл» имеет 22 тыс. страховых
брокеров. Из независимых брокерских фирм можно назвать «Марш-Макленан»,
«Александр энд Александр», «Фрек Холл», «Фред С. Джеймс» и др. Надо
сказать, что на американском страховом рынке (в соответствии с общей
мировой закономерностью) растет объем издержек.
Ведущие компании страхового рынка США. Крупнейшая транснациональная
компания по страхованию имущества «Стейт фарм мьючуэл отомобил иншуранс
компани» по сбору премий занимала 1-е место не только в США, но и во всем
мире. «Сигна» — одна из ведущих широко диверсифицированных страховых
корпораций. «Америкэн интернэшнл групп» (АИГ) — одна из ведущих
международных диверсифицированных страховых групп и крупнейший в США
страховщик торговых и промышленных рисков.
Страхование имущества и ответственность крупных торговых и
промышленных фирм США дает объем страховой премии порядка 8 млрд. долл. в
год. Иностранный бизнес американских монополий и деятельность зарубежных
компаний в США и других странах — 2 млрд. долл. По страхованию жизни
годовой сбор премии составляет 9 млрд. долл.
Страховой бизнес Великобритании на протяжении многих лет
концентрируется в Лондоне как мировом финансовом центре. Крупнейший
Лондонский международный страховой рынок обслуживает финансовые потоки ряда
стран и компаний. Авторитет Лондонского международного страхового рынка
опирается на значительный кадровый потенциал специалистов страхового дела,
высокоразвитую инфраструктуру рынка, а также присутствие здесь широко
известной за пределами Великобритании страховой корпорации «Ллойд». В
Лондоне расположены представительства или дочерние структуры всех
крупнейших страховых компаний мира. Здесь сконцентрированы также
центральные офисы всех крупнейших международных страховых и
перестраховочных брокеров. Работает старейшее (основано в 1760 г.) и
наиболее авторитетное классификационное общество — Регистр судоходства
«Ллойд». В Лондоне расположены штаб-квартиры ряда международных страховых
организаций, а также некоторые структуры национального страхового рынка
(институт Лондонских страховщиков, Институт дипломированных страховщиков и
др.), деятельность которых носит международный характер.
Личное страхование в Великобритании сконцентрировано в
специализированных страховых компаниях, пенсионных фондах, а также
инвестиционных компаниях (строительных обществах), осуществляющих продажу
недвижимости населению. За последние десять лет отмечается устойчивый рост
сбора страховых платежей. Имущественное страхование среди населения
представлено рядом традиционных видов. Среди них страхование легковых
автомобилей в частной собственности, домашнего имущества, гражданской
ответственности и др. Имущественное страхование также характеризуется
устойчивыми темпами развития.
Институциональная структура страхового рынка Великобритании
представлена акционерными обществами, которые принадлежат их собственникам
— акционерам; обществами взаимного страхования, которые принадлежат их
страхователям; дружескими обществами; отделениями и представительствами
иностранных страховых компаний.
Базовая структура Лондонского международного страхового рынка —
корпорация «Ллойд» представлена 400 страховыми синдикатами, которые
объединяют физических лиц — андеррайтеров, непосредственно осуществляющих
страховой бизнес корпорации. Андеррайтеры несут неограниченную
ответственность по обязательствам, вытекающим из условий заключенных ими
договоров страхования в рамках синдиката. Динамичные и подвижные структуры
синдикатов, имеющих выраженную специализацию по видам (классам)
страхования, образуют экономическую среду международного страхового рынка в
системе корпорации «Ллойд».
Функции органа государственного страхового надзора в Великобритании
возложены на Департамент торговли и промышленности (Department of Trade and
Industry, DTI), который возглавляется Государственным секретарем по
торговле и промышленности. На практике повседневный страховой надзор
осуществляет Страховой отдел Департамента торговли и промышленности.
Деятельность страховых посредников в Великобритании в значительной
степени также подлежит регулированию и лицензированию. Это в первую очередь
относится в деятельности страховых и перестраховочных брокеров.
Особая структура английского страхового рынка — Управление по защите
страхователей (Policyholders Protection Board), которое было создано в
соответствии с Законом о защите прав страхователей 1975 г. (Policyholders
Protection Act, 1975). Кроме того, указанный закон обеспечил необходимые
условия для создания особого компенсационного фонда страхователям, который
формируется за счет денежных отчислений всех страховых компаний, имеющих
лицензии и осуществляющих страховые операции в Великобритании.
Страховой рынок Германии характеризуется динамичным развитием.
Ежегодный прирост объема поступления страховых платежей составляет в
Германии 10%. Личное страхование в структуре национального страхового рынка
занимает около 37%. Медицинское страхование, которое пользуется
несколько меньшей популярностью, чем в других странах Западной Европы,
составляет около 12% общего объема поступления страховых платежей.
Имущественное страхование занимает 51% национального страхового рынка в
Германии.
Сектор личного страхования в Германии испытывает растущую конкуренцию
со стороны коммерческих банков, стремящихся организовать страховое
обслуживание клиентуры через операционные залы коммерческих банков. В целом
доходность операций в секторе страхового обслуживания физических лиц выше,
чем в секторе страхового обслуживания юридических лиц. Сектор страхового
обслуживания физических лиц занимает 87% германского страхового рынка,
сектор страхового обслуживания юридических лиц — 13%. Дивиденды по акциям
акционеров страховых компаний стабильны, но несколько ниже, чем в других
странах Западной Европы. Объединение Германии наложило свой отпечаток на
динамику развития страхового рынка.
Страховое дело в Германии разделено между системой государственного
социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Социальное
страхование обязательно для всех работников наемного труда, если они не
охвачены сектором частных страховых дел. Имеется в виду страхование по
старости, на случай безработицы, страхование на случай временной утраты
трудоспособности. Частный сектор страховых услуг в Германии представлен
следующими видами страховщиков — акционерные страховые общества, являющиеся
собственностью их акционеров, общества взаимного страхования и
государственные страховые корпорации.
Крупным источником привлечения клиентуры страховых компаний служит
работа независимых страховых брокеров, обслуживающих различные страховые
компании. Широко представлена прямая продажа страховых полисов,
осуществляемая непосредственно из офисов страховых компаний.
Все действующие в Германии национальные и иностранные страховые
компании подлежат обязательному государственному страховому надзору со
стороны Федерального ведомства надзора за деятельностью страховых компаний
(BAV), расположенного в Берлине. Страховые компании, учрежденные в
отдельных федеральных землях, подлежат страховому надзору со стороны
уполномоченных на то земельными властями органов
Обязательное страхование в Германии носит относительно ограниченный
характер. Федеральное законодательство Германии устанавливает обязательное
страхование работодателя за ущерб наемным работникам, причиненный
производственной травмой или вредными условиями труда, обязательное
страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
за ущерб перед третьими
|
