Аналіз і шляхи покращення менеджменту організацій на прикладі КП “Тернопільводоканал” - Менеджмент - Скачать бесплатно
valign="top" style="width:54.0pt;border-top:none;border-left:none; border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt">
0,68
|
1,3
|
1,02
|
1,9
|
0,6
|
0,9
|
1,02
|
1,7
|
-0,08
|
-
|
|
11
|
Витрати на збут
|
0,54
|
1,0
|
0,53
|
1,0
|
0,54
|
0,8
|
0,53
|
0,9
|
-
|
-
|
|
12
|
Інші витрати
|
-
|
-
|
|
0,9
|
-
|
-
|
0,48
|
0,8
|
-
|
-
|
|
13
|
Повна собівартість
|
53,64
|
100,0
|
54,97
|
100,0
|
64,20
|
100,0
|
59,66
|
100,0
|
+10,56
|
+4,69
|
Рівень відшкодування вартості послуг населенням становить: - водопостачання –58,0%
водовідведення –65,5%
Структура собівартості по водопостачанню та водовідведенню за 2004 рік по КП “Тернопільводоканал”
|
№
|
Найменування статей витрат
|
ЗАТВЕРДЖЕНО
|
ФАКТИЧНО
|
ВІДХИЛЕННЯ
|
|
Водопостачання
|
Водовідведення
|
Водопостачання
|
Водовідведення
|
Водопостачання
|
Водовідведення
|
|
За 1 м3
(коп.)
|
Питома вага %
|
За 1 м3
(коп.)
|
Питома вага %
|
За 1 м3
(коп.)
|
Питома вага %
|
За 1 м3
(коп.)
|
Питома вага %
|
На 1 м3
(коп.)
|
На 1 м3
(коп.)
|
|
1
|
Матеріали
|
0,16
|
0,3
|
0,34
|
0,6
|
0,13
|
0,2
|
0,27
|
0,4
|
-0,03
|
-0,07
|
|
2
|
Витрати на оплату праці
|
4,72
|
8,8
|
6,94
|
12,6
|
6,37
|
8,8
|
9,20
|
13,4
|
+1,65
|
+2,26
|
|
3
|
Відрахування на соц. Заходи
|
1,79
|
3,3
|
2,64
|
4,8
|
2,47
|
3,4
|
3,57
|
5,2
|
+0,68
|
+0,93
|
|
4
|
Електроенергія
|
28,12
|
52,4
|
27,20
|
49,5
|
37,85
|
52,2
|
34,69
|
50,6
|
+9,73
|
+7,49
|
|
5
|
Амортизація основних фондів
|
2,29
|
4,3
|
3,5
|
6,4
|
4,53
|
6,2
|
5,28
|
7,7
|
+2,24
|
+1,78
|
|
6
|
Вивезення мулу
|
|
|
2,5
|
4,5
|
-
|
-
|
0,88
|
1,3
|
-
|
-1,62
|
|
7
|
Загально-виробничі витрати
|
4,72
|
8,8
|
6,7
|
12,2
|
4,72
|
6,5
|
7,40
|
10,8
|
-
|
+0,70
|
|
8
|
Податки і збори
|
8,68
|
16,2
|
1,22
|
2,2
|
12,73
|
17,6
|
1,86
|
2,7
|
+4,05
|
+0,64
|
|
9
|
Біжучий ремонт
|
1,94
|
3,6
|
1,9
|
3,4
|
1,31
|
1,8
|
1,90
|
2,8
|
-0,63
|
-
|
|
10
|
Паливно-мастильні матеріали
|
0,68
|
1,3
|
1,02
|
1,9
|
1,04
|
1,4
|
1,59
|
2,3
|
+0,36
|
+0,57
|
|
11
|
Витрати на збут
|
0,54
|
1,0
|
0,53
|
1,0
|
1,38
|
1,9
|
1,41
|
2,1
|
+,84
|
+0,88
|
|
12
|
Інші витрати
|
-
|
-
|
|
0,9
|
-
|
-
|
0,51
|
0,7
|
-
|
+0,03
|
|
13
|
Повна собівартість
|
53,64
|
100,0
|
54,97
|
100,0
|
72,53
|
100
|
68,56
|
100
|
+18,89
|
+13,59
|
Рівень відшкодування вартості послуг населенням становить: - водопостачання –51,4%
водовідведення –57,0%
Загальний кошторис собівартості водопостачання (тис грн.).
|
Показники
|
|
|
2003
|
2004
|
|
|
|
|
Виробнича собівартість послуг всього, у т.ч.:
|
9 165,60
|
9 978,23
|
|
Прямі витрати всього, у т.ч.:
|
8 615,60
|
9 032,67
|
|
Хімічні реагенти
|
14,50
|
19,40
|
|
Матеріали
|
0,00
|
0,00
|
|
Паливо на технологічні потреби
|
100,00
|
0,00
|
|
Електроенергія на технологічні потреби
|
5 315,10
|
5 605,90
|
|
Прямі витрати на оплату праці
|
504,50
|
556,70
|
|
Відрахування на соціальні заходи
|
188,80
|
214,70
|
|
Амортизація необоротних активів виробничого призначення
|
491,20
|
695,62
|
|
Витрати на ремонти
|
110,30
|
0,00
|
|
Витрати на опалення виробничих приміщень
|
|
52,10
|
|
Податки
|
1 834,50
|
1 888,25
|
|
Інші прямі витрати
|
56,70
|
0,00
|
|
Загальновиробничі витрати, у т.ч.:
|
550,00
|
945,56
|
|
витрати на оплату праці
|
362,50
|
254,89
|
|
відрахування на соціальні заходи
|
135,70
|
101,64
|
|
амортизація необоротних активів загальновиробничого призначення
|
0,00
|
60,16
|
|
паливо та ПММ
|
0,00
|
154,50
|
|
витрати на ремонти
|
51,80
|
214,55
|
|
Податки та збори
|
0,00
|
0,00
|
|
Витрати з охорони праці
|
|
40,10
|
|
Охорона виробничих об’єктів
|
|
106,33
|
|
інші витрати
|
0,00
|
13,39
|
|
Операційні витрати всього, у т.ч.:
|
659,50
|
764,52
|
|
Адміністративні витрати, у т.ч.:
|
528,80
|
558,85
|
|
витрати на оплату праці
|
154,70
|
248,20
|
|
відрахування на соціальні заходи
|
57,90
|
96,30
|
|
амортизація необоротних активів загальногосподарського призначення
|
12,90
|
14,42
|
|
витрати на зв’язок та поштові витрати
|
|
18,85
|
|
витрати на оплату послуг банків
|
|
58,05
|
|
витрати на ремонти
|
0,00
|
0,00
|
|
Податки
|
2,60
|
2,53
|
|
інші витрати
|
300,70
|
120,50
|
|
Витрати на збут, у т.ч.:
|
130,70
|
205,67
|
|
витрати на оплату праці
|
68,90
|
132,60
|
|
відрахування на соціальні заходи
|
25,80
|
44,60
|
|
амортизація необоротних активів, пов’язаних зі збутом послуг
|
12,00
|
13,47
|
|
витрати на інформаційні послуги
|
0,00
|
0,00
|
|
інші витрати
|
24,00
|
15,00
|
|
Інші витрати операційної діяльності, у т.ч.:
|
0,00
|
0,00
|
|
резерв сумнівних боргів
|
0,00
|
0,00
|
|
амортизація необоротних активів іншого призначення
|
0,00
|
0,00
|
назад | 1 2 3 4 5 6 | вперед
|
Назад
|
