Вариант 8.
1. Страхование жизни.
2. Страхование предпринимательских рисков.
1. Страхование жизни.
В современных условиях страхование жизни представляет собой обязанности
страховщика по страховым выплатам в случаях:
1. дожития до обусловленного в договоре срока;
2. обеспечение человека в старости или при утрате трудоспособности;
3. смерти;
4. обеспечение кредита и, прежде всего ипотечного;
5. накопление средств для оплаты образования детей или для оказания им
финансовой поддержке при достижении ими совершеннолетия.
Система страхования жизни и благополучия человека
| |Государственное |Коллективное |Личное |
| |социальное |страхование |страхование |
| |страхование | | |
|Цель |Гарантирование |Гарантирование |Гарантирование |
| |минимально-необходим|привычного уровня жизни |достигнутого |
| |ого уровня жизни | |уровня |
| | | |благосостояния |
| | | |его увеличение |
|Правовая форма |Обязательное |Обязательное или |Добровольное |
| |(установленное |добровольное | |
| |законом) | | |
|Источники |Взносы |Взносы работников и |Индивидуальные |
|поступлений |работодателей, |работодателей |взносы граждан |
|денежных |работников и дотации| | |
|средств |из государственного | | |
| |бюджета | | |
|Причины |Принцип |Принцип субсидиарности, |Принцип |
|возмещения |солидарности, т.е. |т.е. самостоятельности в|эквивалентности, |
| |взносы по доходам, |установлении правил |т.е. размер |
| |выплаты по |уплаты взносов и |выплат зависит от|
| |нуждаемости |осуществления выплат |размера взносов |
|Формы и размеры|Компенсации и |Определяются в |Определяется по |
|страхового |пособия, размер |коллективном договоре |выбору |
|покрытия |которых закреплён |или уставом органа |страхователя и |
| |законом |коллективного |закрепляется в |
| | |страхования |страховом |
| | | |договоре |
Страхование жизни на Западе является крайне развитым видом страхования,
у нас в силу экономических причин этот вид страхования не является
актуальным.
Страховой риск при страховании жизни это продолжительность человеческой
жизни. Риском не является сама смерть, а время её наступления. Потому, что
страховой риск имеет два аспекта:
1. умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности
жизни;
2. жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует
получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.
Классификация форм страхования жизни:
1. по сроку предоставления страховых услуг:
- страхование на дожитие;
- страхование жизни на срок;
- страхование жизни с выплатой страховой суммы к установленному сроку;
2. по форме страхового покрытия;
- страхование на твёрдо установленную страховую сумму;
- страхование с участием в прибыли;
- страхование с убывающей страховой суммой (уменьшение страхового взноса);
- страхование с возрастающей страховой суммой;
3. по видам страховой компенсации;
- страхование жизни с единовременной компенсацией;
- компенсация в виде ренты;
- аннуитеты;
4. в зависимости от застрахованной жизни;
- договоры в отношении собственной жизни (когда застрахованный и
страхователь одно лицо);
- договоры в отношении другого лица (когда застрахованный и страхователь
разные лица);
- договоры совместного страхования жизни на основе первой или второй
смерти.
В РФ существуют следующие виды страхования жизни:
1. смешанное страхование жизни;
2. пожизненное страхование на случай смерти;
3. страхование жизни на срок;
4. страхование дополнительной пенсии;
5. страхование к бракосочетанию;
6. возвратное страхование.
Срочное страхование жизни бывает на случай смерти или дожития. Срочное
страхование на случай смерти, т.е. выплата страховой суммы производится в
случае, если застрахованный умирает раньше указанного в договоре срока, от
сюда следует, что страховую сумму получает выгадоприобретатель.
Наиболее часто встречаемое смешанное страхование жизни этот договор
сомещает в себе следующее: страхование на дожитие; страхование на случай
смерти; страхование на случай смерти от несчастных случаев.
По смешанной форме страхователь страхует себя, но при этом в договоре
указывается выгадоприобретатель.
Если в период действия договора страхования со страхователем происходит
несчастный случай, то ему выплачивается часть страховой суммы или
полностью, в зависимости от степени утраты здоровья. При дожитии до
установленного срока, страхователь получает правд получать всю страховую
сумму, при условии, что полис был полностью оплачен страховыми взносами.
Выплаты полной страховой суммы в связи с дожитием производится, не зависимо
от того получал ли застрахованный, в период действия договора, страховые
выплаты по несчастным случаям.
Договор страхования «возвратное страхование жизни» заключатся с
физическими и юридическими лицами, поэтому договору страховая компания
возвращает застрахованному или его наследникам, при наступлении страхового
случая, увеличенный страховой взнос, в случаи смерти – 300%накопленной
суммы страховых взносов, в случаи инвалидности I и II группы – 200%, в
случаи инвалидности III группы – 150%. Однако если страховой случай
произошёл в первые 6 месяцев, то страхователь получает только всего 100%.
Этот договор заключается на неопределённый срок. Договор считается
прекращенным, если со страхователем произошёл страховой случай и ему
возвращён увеличенный страховой взнос или клиент может прекратить договор
страхования самостоятельно подав соответствующее заявление страховщику.
Обычно, он получает назад 90% от выплаченных страховых взносов.
Все страховые суммы накапливаемые на счёте страхователя не лежат без
движения, а инвестируются и увеличивают сумму страхования.
Формы реализации накопительной функции.
1. Договор страхования жизни с участием в прибыли.
Каждый год страховая компания проводит оценку страховых активов и
пассивов. После этого из прибыли отчисляется часть в пользу страхователя в
форме увеличения страховой суммы, т.е. Бонус – дополнительная часть. Бонус
подлежит выплате только по истечению срока действия договора страхования
или по наступлению страхового случая.
Две формы начисления бонусов:
1) Ежегодные бонусы, которые начисляются в виде объявленного процента
от страховой суммы (могут быть простые и с учетом
реинвестирования);
2) Окончательный бонус, он начисляется страховой компанией при
истечении срока договора страхования и в некоторых других случаях:
когда фактическая смерть застрахованного оказалась ниже
теоретической, рассчитывается по таблицам смертности для договоров
страхования на случай смерти; когда фактическая смерть
застрахованного оказалась выше теоретической, рассчитывается по
таблицам смертности для договоров страхования на дожитие; из
прибыли от экономии расходов по ведению страхового дела, когда
фактические расходы ниже размера надбавок страховой премии
предусмотренных при расчёте БРУТТО ставок премии.
2. Договор с участием в резервном капитале покрытия.
В этом договоре в состав страховой премии включается определённый
норматив сбережений, этот норматив сбережений страховая компания вкладывает
под процент и образует так называемый резервный капитал покрытия, он
исчисляется отдельно по каждому договору. По истечению трёх лет
страхователь может:
- потребовать освобождения от уплаты премий, при прекращении прежнего
договора, а накопленный по этому договору капитал вложить в
качестве разовой премии в новый договор;
- страхователь может получить ссуду, которая называется полисной
ссудой ;
- страхователь может расторгнуть договор и получить страховую сумму
вместе с капиталом покрытия за вычетом затрат страховой компании
заложенных в структуру страхового тарифа.
3. Договоры по фондовому страхованию жизни.
Эти договоры страхования предусматривают участие страхователя в
непосредственных результатах инвестиций. Денежные средства, которые
накапливаются на счёте страхователя, объединяются в кредитный фонд, который
передаётся в траст специализированной компании. Страхователь сам выбирает
тот фонд, который больше всего его устраивает, как по степени дохода, так и
по риску инвестиций.
Аннуитеты
Представляют собой договор страхования, по которому выплачивается
годовая рента, в течение какого-либо периода жизни страхователя, в обмен на
уплату однократной премии при подписании договора страхования. На практике
годовая рента может выплачиваться ежеквартально, ежемесячно, но в сумме
всегда равна начисленной за год. Чаще всего для оплаты единовременной
премии используются страховые суммы, накопленные по смешенному страхованию
жизни или страхованию на дожитие. Чаще всего аннуитеты покупают при выходе
на пенсию или для образования детей, т.е. в пользу третьих лиц.
Для определения страховых тарифов по аннуитетам используют таблицы
смертности не для населения в целом, а для населения имеющее более высокие
показатели здоровья и соответственно более меньший коэффициент смертности.
Виды аннуитетов:
1. простой аннуитет (классический), при оплате одноразовой премии
застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно если
страхователь умирает раньше, чем используется вся внесённая сумма,
то её остаток остаётся у страховщика. Если страховая сумма
исчерпана, а страхователь живёт, то страховщик выплачивает ему
указанную ренту до конца его жизни;
2. отложенный, при заключении договора страхования оговаривается
период между заключение договора и началом выплаты ренты, за этот
срок назначаются периодические премии для оплаты аннуитета;
3. Срочный аннуитет, страховой договор предусматривает выплату ренты
только до строго оговоренной даты или до преждевременной смерти;
4. Гарантированный аннуитет, по договору предусматривается выплата
ренты пожизненно или в течение гарантированного срока в зависимости
от того какой из этих периодов окажется более длительным. Таким
образом, в случае смерти застрахованного в течение фиксированного
периода рента будет выплачена наследникам, единовременно или
периодически до окончания этого периода.
5. Аннуитет защиты капитала, по этому договору страхования
застрахованный или наследники получают полную стоимость уплаченных
премий в любом случае. Если застрахованный умер раньше, чем сумма
выплаченной ренты будет ровна сумме уплаченных премий, то
оставшаяся разница выплачивается наследникам. Если застрахованный
остается, жив в течение срока действия договора, то он сам получает
оплаченный капитал в виде ренты.
Стоимость выкупа страхового договора
Стоимость выкупа – это денежная сумма, которую страховщик готов
выплатить страхователю, пожелавшему прервать по какой-то причине договор
страхования. Стоимость выкупа оговаривается условиями договора страхования
и зависит от времени, в течение которого выплачиваются эти премии, от
размера премии и величины бонуса.
Стоимость выкупа всегда меньше страховой суммы, которая была бы
выплачена при страховом случае или при окончании действия договора.
Обычно на обратной стороне полиса указывается гарантийная стоимость
выкупа договора. В различные периоды его действия страхователь может
получить аванс или ссуду под страховой договор, она может быть величиной до
90% выкупной суммы страхования.
Договор личного страхования
Договор личного страхования отличается от других договоров страхования
по трём аспектам:
1. договор личного страхования (особенно страхования жизни) это
договор долгосрочный, договор продолжительного срока действия;
2. договор личного страхования это не договор возмещения ущерба, а
договор по которому выплачивается оговоренная в договоре страховая
сумма. Для договора страхования жизни не существует ограничений по
выплатам, по всем заключённым договорам осуществляется выплата
страховых сумм, при возникновении страхового случая. Единственным
ограничением получаемой страховой суммы является возможность
застрахованного оплачивать страховые премии.
3. по договор страхования жизни страховщик заранее знает стоимость
страхового случая, подписанную в договоре страховую сумму и точную
вероятность наступления страхового случая, т.е. вероятность дожить
или умереть в возрасте «Х» или до достижения возраста «Х+n» из
статистической таблицы смертности.
При расчёте страховой премии с помощью таблицы смертности учитываются
конкретные условия, которые оказывают влияние на размер премии для того
чтобы рассчитать страховой тариф актуарий должен решить следующие проблемы:
1. определить какую из таблиц смертности использовать, это зависит от
территории и вида договора. При страховании на дожитие, пенсионное
страхование и аннуитетов применим для женщин выше, чем для мужчин.
При пожизненном и срочном страховании жизни применим для женщин
ниже, чем для мужчин;
2. спрогнозировать будущий уровень динамики ставки процента и доход от
инвестиций;
3. предусматривает текущие и будущие расходы страховой компании;
4. провести селекцию риска;
5. подготовить условия расчёта премий для каждого типа полисов,
возраста страхуемого и срока действия договора;
6. для медицинского страхования и страхования от несчастных случаев
учитывается профессия страхователя, история болезни и
наследственность.
Принятие страхования или андеррайтинг
Страховщик может принимать четыре вида решений по поводу возможности
заключения того или иного договора
1. Принять риск на страхование при обычных условиях (договор со
средней страховой суммой и для людей молодого и среднего возраста);
2. Отказать в заключении договора;
3. О принятии риска, но за большую премию, такое решение принимается
при повышенном риске у страхователя (наличие заболевания или
хронического заболевания, преклонный возраст);
4. Можно принять риск, но с пониженной гарантией, снижение покрытия
может производится путями:
- снижение страховой суммы и выплат по договору;
- искусственное увеличение возраста застрахованного;
- можно указать в договоре какие-либо заболевания.
2. Страхование предпринимательских рисков.
Категорию "риск" можно определить как опасность потенциально
возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению
с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов в
данном виде предпринимательской деятельности. Т.е. риск - это угроза того,
что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или
получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.
Хотя последствия риска чаще всего проявляются в виде финансовых потерь
или невозможности получения ожидаемой прибыли, однако риск - это не только
нежелательные результаты принятых решений. При определенных вариантах
предпринимательских проектов существует не только опасность не достичь
намеченного результата, но и вероятность превысить ожидаемую прибыль. В
этом и заключается предпринимательский риск, который характеризуется
сочетанием возможности достижения как нежелательных, так и особо
благоприятных отклонений от запланированных результатов.
Под предпринимательским понимается риск, возникающий при любых видах
предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции,
товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми
операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.
Основные моменты, характерные для рисковой ситуации:
. случайный характер события, который определяет, какой из возможных
исходов реализуется на практике;
. наличие альтернативных решений;
. известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты;
. вероятность возникновения убытков;
. вероятность получения дополнительной прибыли.
Чтобы решиться на риск, предприниматель должен быть уверен, что
возможная ошибка не может скомпрометировать ни его дело, ни его имидж.
Вероятность ошибки следует расценивать как неотъемлемый атрибут
самостоятельности, а не как следствие профессиональной несостоятельности.
Имеется в виду ошибка, которая оказывается таковой вследствие не
оправдавшего себя, хотя и рассчитанного риска.
Каждый предприниматель должен оценивать величину того или иного
риска в своей хозяйственной деятельности. Количественная мера
предпринимательского риска определяется абсолютным и относительным уровнем
потерь, возникающим при осуществлении предпринимательской деятельности.
В абсолютном выражении риск может быть определен величиной возможных
потерь материально-вещевом или стоимостном измерении. В относительном
выражении он определяется как величина возможных потерь отнесенных к
базе, в качестве которой принимается состояние предприятия, расход
ресурсов или ожидаемый доход от предпринимательства.
Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их
многообразии. С риском предпринимательские фирмы сталкиваются всегда при
решении как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют определенные
виды рисков, действию которых подвержены все без исключения
предпринимательские организации, но наряду с общими есть, специфические
виды риска, характерные для определенных видов деятельности.
Все предпринимательские риски можно разделить на две большие группы в
соответствии с возможностью страхования: страхуемые и не страхуемые.
Предприниматель может частично переложить риск на другие субъекты
экономики, в частности обезопасить себя, осуществив определенные затраты в
виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды риска, такие, как:
риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и др.,
предприниматель может застраховать.
Риск страховой — вероятное событие или совокупность событий, на случай
наступления, которых проводится страхование.
К рискам, которые целесообразно страховать, относятся:
. вероятные потери в результате пожаров и других стихийных бедствий;
. вероятные потери в результате автомобильных аварий;
. вероятные потери в результате порчи или уничтожения продукции при
транспортировке;
. вероятные потери в результате ошибок сотрудников фирмы;
. вероятные потери в результате передачи сотрудниками фирмы коммерческой
информации конкурентам;
. вероятные потери в результате невыполнения обязательств субподрядчиками;
. вероятные потери в результате приостановки деловой активности фирмы;
. вероятные потери в результате возможного заболевания, смерти или
несчастного случая с сотрудником фирмы.
Однако существует группа рисков, которые не берутся страховать
страховые компании, но при этом именно взятие на себя нестрахуемого риска
является потенциальным источником прибыли предпринимателя. Но если потери в
результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компании,
то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных
средств предпринимательской фирмы. Основными внутренними источниками
покрытия риска являются: собственный капитал фирмы, а также специально
созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники
покрытия вероятных потерь, например: за дочерние банки отвечает материнский
банк.
Наиболее распространенные виды предпринимательских рисков:
1. Политический риск — это возможность возникновения убытков или сокращения
размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Таким
образом, политический риск связан с возможными изменениями в курсе
правительства, переменами в приоритетных направлениях его деятельности.
Учет данного вида риска особенно важен в странах с неустоявшимся
законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.
Политический риск с неизбежностью присущ предпринимательской деятельности,
от него нельзя уйти, можно лишь верно оценить и учесть.
Политические риски можно подразделить на четыре группы:
|
