ИСТОРИЯ СТРАХОВАНИЯ
Основные этапы развития страхового дела в России:
• страхование в царской России 1786—1917 гг.;
1-ый этап : крушение принципа государственной страховой монополии и
идей государственного страхования.
2-ой этап : становление страхования в России, связанное с началом
формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных
компаний.
3-ий этап : зарождение национального страхового рынка.
4-ый этап : возникновение новых видов взаимного страхования - в среде
землевладельцев и фабрикантов.
• страхование в Советской России 1917— 1991 гг. (имеется в виду
территория бывшего СССР);
национализация страхового дела :
1-ый этап : установление государственного контроля над всеми видами
страхования
2-ой этап : объявление страхования во всех видах и формах
государственной страховой монополией.
• страхование в Российской Федерации после 1991 г. (имеются в виду
крупные геополитические изменения новейшего времени).
В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение
национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее время.
Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка
заложил Закон РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12
января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная
служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы
контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г.
Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора
Министерства финансов РФ.
В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято
Постановление "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в
Российской Федерации", которым предусмотрен ряд мер, направленных на
совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой
деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в
финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997
г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и
перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и
стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается.
В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от
государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей
национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в
советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие
в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость
возрождения национального страхового рынка в России.
ЧТО ТАКОЕ СТРАХОВАНИЕ ?
Страхование — это экономическая категория, система экономических
отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования
целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба,
обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями
(рисками). Выражает функции формирования специализированного страхового
фонда; возмещения ущерба; предупреждения страхового случая.
Различают личное, имущественное страхование и страхование
ответственности. По форме проведения может быть акционерное, взаимное и
государственное страхование. Особую группу отношений составляет медицинское
страхование.
Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело
физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между
многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится
из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой
организации (страховщика). Объективная потребность в страховании
обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных
факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во
всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В
подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было,
и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее
созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.
Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные
правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски)
вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое
лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть
ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного
уровня.
ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ :
Первая функция — это формирование специализированного страхового фонда
денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность
страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и
в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной
обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.
Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется
в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность
страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках
аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений,
имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию
формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-
рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса,
например при страховании жизни, уверен в получении материального
обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия
договора. При имущественном страховании через функцию формирования
специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения
стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий,
оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального
возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.
Через функцию формирования специализированного страхового фонда
решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и
другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость,
приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно
будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно
свободных средств. Значение функции страхования как формирования
специальных страховых фондов будет возрастать.
Вторая функция страхования — возмещение ущерба и личное материальное
обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только
физические и юридические лица, которые являются участниками формирования
страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется
физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров
имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется
страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и
регулируется государством (лицензирование страховой деятельности).
Посредством этой функции получает реализацию объективного характера
экономической необходимости страховой защиты.
Третья функция страхования — предупреждение страхового случая и
минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе
финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных
последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится
правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного
договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к
застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового
случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации
этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных
мероприятий.
Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в
качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность
человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и
страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную
функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса.
Имущественное страхование трактуется как отрасль страхования, в
которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных
видах; его экономическое назначение — возмещение ущерба, возникшего
вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как
являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении,
пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники
имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие
ответственность за его сохранность.
ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ПОНЯТИЯ
Страхователь — физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные
(страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора
получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь
обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес
реализуются конкретные отношения, в которые вступает страхователь со
страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке,
может также называться полисодержателем.
Страховщик — организация (юридическое лицо), проводящая страхование,
принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую
сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда,
В Российской Федерации страховщиками в настоящее время выступают
акционерные страховые компании. В международной страховой практике для
обозначения страховщика также используется термин андеррайтер. Страховщик
вступает в конкретные отношения со страхователем. В своих действиях,
формируя эти отношения, он руководствуется имеющимися у страхователя и в
обществе в целом страховыми интересами.
Застрахованный — физическое лицо, жизнь, здоровье и Трудоспособность
которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является
физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На
практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если
уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.
Страховой интерес — мера материальной заинтересованности физического
или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса
выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному
страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости
застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес
заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий,
обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес
конкретизируется в страховой сумме.
Страховая сумма — денежная сумма, на которую застрахованы материальные
ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность
(в личном страховании).
Объект страхования — жизнь, здоровье, трудоспособность граждан — в
личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее
имущество и другие материальные ценности — в имущественном страховании.
Страховой полис — документ установленного образца, выдаваемый
страховщиком страхователю (застрахованному). удостоверяет заключенный
договор страхования и содержит все его условия.
Страховая оценка — критерий оценки страхового риска. Характеризуется
системой денежных измерителей объекта страхования, тесно увязанных с
вероятностью наступления страхового случая. В качестве страховой оценки
могут быть использованы действительная стоимость имущества или какой-либо
иной критерий (заявленная стоимость, первоначальная стоимость и т.д.). В
международной практике вместо термина "страховая оценка" применяется термин
страховая стоимость.
Страховое обеспечение — уровень страховой оценки по отношению к
стоимости имущества, принятой для целей страхования. В организации
страхового обеспечения различают систему пропорциональной ответственности,
предельной и систему первого риска. Наиболее часто на практике используются
система пропорциональной ответственности и система первого риска.
Система пропорциональной ответственности — организационная форма
страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в
заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается
в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по
отношению к оценке объекта страхования. Например, если страховая сумма
равна 80% оценки объекта страхования, то и страховое возмещение составит
80% ущерба. Оставшаяся часть ущерба (в данном примере 20%) остается на
риске страхователя. Указанная доля страхователя в покрытии ущерба
называется ФРАНШИЗОЙ, или собственным удержанием страхователя.
Система предельной ответственности — организационная форма страхового
обеспечения. Предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее
обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со
страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного
предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически
полученным доходом.
Система первого риска — организационная форма страхового обеспечения.
Предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического
ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма.
При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется
полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не
возмещается.
Страховой тариф, или брутто-стовка, — нормированный по отношению к
страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию это
цена страхового риска. Определяется в абсолютном денежном выражении, в
процентах или промилле от страховой суммы в заранее обусловленном временном
интервале (сроке страхования).При определении страхового тарифа во внимание
могут приниматься другие критерии (рисковые обстоятельства), например,
надежность, долговечность, огнестойкость, мореходность и т.д. Элементами
страхового тарифа являются нетто-ставка и нагрузка. Нетто-ставка отражает
расходы страховщика на выплаты из страхового фонда. Нагрузка — расходы на
ведение дела, т.е. связанные с организацией страхования, а также заложенную
норму прибыли.
Страховая премия — оплаченный страховой интерес; плата за страховой
риск в денежной форме. Страховую премию оплачивает страхователь и вносит
страховщику согласно закону или договору страхования. По экономическому
содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат
страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования.
Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Вносится
страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые
правоотношения или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) в течение
всего срока страхования. Размер страховой премии отражается в страховом
полисе. Объем поступления страховой премии от всех функционирующих
страховщиков — один из важнейших показателей состояния страхового рынка.
Синонимами термина "страховая премия" являются страховой взнос и страховой
платеж.
Срок страхования — временной интервал, в течение которого застрахованы
объекты страхования. Может колебаться от нескольких дней до значительного
числа лет (15—25). Кроме того, возможен неопределенный срок страхования,
который действует до тех пор, пока одна из сторон правоотношения
(страхователь или страховщик) не откажется от их дальнейшего продолжения,
заранее уведомив другую сторону о своем намерении.
Понятие регрессивного права : Согласно международному законодательству
(ст. 229 КТМ) после выплаты страхового возмещения к страховщику переходит
(в пределах выплаченных сумм) право предъявления регрессного требования к
виновной стороне — право на регресс. В этом случае страхователь должен
своевременно обеспечить страховщику получение такого права, передав ему
свои полномочия.
ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ
Классификация страхования представляет собой научную систему деления
страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды и звенья.
( По форме организации страхование выступает как государственное,
акционерное и взаимное, кооперативное.
Государственное страхование представляет собой организационную форму,
где в качестве страховщика выступает государство в лице специально
уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его
монополия на проведение любых или отдельных видов страхования (определенных
законом о статусе страховой деятельности).
Акционерное страхование — негосударственная организационная форма, где
в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного
общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других
ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет
при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную
работу страховых компаний.
Взаимное страхование — негосударственная организационная форма,
которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о
возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях
согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного
страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа,
т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового
предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования.
Общество взаимного страхования выступает как объединение физических или
юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними
для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного
страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам
всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком
общества взаимного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков
определяется уставом общества. В настоящее время в Российской Федерации
отсутствует правовая база для деятельности обществ взаимного страхования.
За рубежом общества взаимного страхования являются крупными хозяйствующими
субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.
Кооперативное страхование — негосударственная организационная форма.
Заключается в проведении страховых операций кооперативами. В Российской
Федерации кооперативное страхование начало функционировать в 1918г., когда
был организован Всероссийский кооперативный страховой союз. С 1921г.
кооперативным организациям было разрешено проводить страхование
собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно
устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок.
Всероссийский кооперативный страховой союз координировал работу в части
страхования объектов сельскохозяйственной, промысловой, жилищно-
строительной и других видов кооперативной деятельности. Страховая секция
Центросоюза осуществляла кооперативное страхование для системы
потребительской кооперации. В 1931г. кооперативное страхование как
организационная форма была ликвидирована а все операции данного направления
сосредоточены в Госстрахе СССР. Возрождение кооперативного страхования
связано с принятием в 1988г. Закона СССР о кооперации, в соответствии с
которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать кооперативные
страховые учреждения, определять условия порядок и виды страхования.
( Особой организационной формой является медицинское страхование.
Медицинское страхование — особая организационная форма страховой
деятельности. В Российской Федерации выступает как форма социальной защиты
интересов населения в охране здоровья. Цель его — гарантировать гражданам
при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет
накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах
здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия
(диспансеризацию, вакцинацию и др.). В качестве субъектов медицинского
страхования выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская
организация (страховщик), медицинское учреждение (поликлиника, амбулатория
больница и др.).
( Исходя из отраслевого признака выделяют личное, имущественное
страхование, страхование ответственности и страхование экономических
рисков. Необходимость выделения четырех отраслей страхования характерна для
российского национального страхового рынка. Подобная классификация
определяется перечнем объектов и рисками, подлежащими страхованию.
Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в
качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность
человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и
страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную
функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса.
Имущественное страхование трактуется как отрасль страхования, в
которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных
видах; его экономическое назначение — возмещение ущерба, возникшего
вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как
являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении,
пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники
имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие
ответственность за его сохранность.
Страхование ответственности — отрасль страхования, где объектом
выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими)
лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо
действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности
реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей
вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное
денежное выражение.
В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли:
страхование задолженности и страхование на случай возмещение вреда, которое
называют также страхованием гражданской ответственности.
В страховании экономических рисков (предпринимательских рисков)
выделяются две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь. К
прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения
прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие недопоставок сырья,
материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин.
Косвенные — страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и пр.
( По форме проведения страхование может быть обязательное (в силу
закона) и добровольное страхование.
Инициатором обязательного страхования является государство, которое в
форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для
обеспечения общественных интересов. Добровольное — замкнутая раскладка
ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых
норм. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие
субъекты, физические и юридические лица.
Государство устанавливает обязательную форму страхования, когда
страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только
отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование
проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых
предусмотрены: перечень объектов, подлежащих страхованию; объем страховой
ответственности; уровень (нормы) страхового обеспечения, основные права и
обязанности сторон, участвующих в страховании; порядок установления
тарифных ставок страховых платежей и некоторые другие вопросы.
Закон определяет круг страховых организаций, которым поручается
проведение обязательного страхования. При обязательном страховании
достигается полнота объектов страхования. С другой стороны, обязательная
форма страхования исключает выборочность отдельных объектов страхования,
присущую добровольной форме. Тем самым имеется возможность за счет
максимального охвата объектов страхования при обязательной форме его
проведения применять минимальные тарифные ставки, добиваться высокой
финансовой устойчивости страховых операций.
Добровольное страхование — одна из форм страхования. В отличие от
обязательного страхования возникает только на основе добровольно
заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при
заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде
страхового брокера или страхового агента. Договор страхования
удостоверяется страховым полисом. Нормативную базу для организации и
проведения добровольного страхования создает страховое законодательство.
Исходя из законодательной базы формируются условия или правила отдельных
видов добровольного страхования. Эти правила и условия, разрабатываемые
страховщиком, подлежат обязательному лицензированию со стороны органа
государственного страхового надзора.
Добровольное страхование имеет, как правило, заранее оговоренный
определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования
указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет
страховую ответственность только в период страхования. Договор страхования
обязательно заключается в письменной форме.
По добровольному страхованию можно обеспечить непрерывность
страхования при своевременном возобновлении договора на новый срок.
Добровольное страхование вступает в силу лишь после уплаты страхового
взноса (страховой премии). Причем долгосрочный договор добровольного
страхования действует, если взносы уплачиваются страхователем периодически
(ежемесячно, ежеквартально) или единовременно (один раз в год).
Договоры добровольного страхования имущества или личного страхования
являются частью гражданских правоотношений и входят в число возмездных
договорных обязательств. По такому договору одна сторона обязана уплатить
другой стороне обусловленную сумму взносов. В свою очередь другая сторона
готова оказать оговоренную в договоре страховую услугу. По договору
страхования услуга состоит в выплате страхового возмещения или страховой
суммы за последствия произошедших страховых случаев.
( Кроме того, в последние годы в качестве самостоятельной отрасли
классифицируют противопожарное страхование.
Противопожарное страхование в РФ — мера реализации Федерального закона
Российской Федерации "О пожарной безопасности". Противопожарное страхование
может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Обязательное
противопожарное страхование должны проводить предприятия, иностранные
юридические лица, предприятия с иностранными инвестициями, которые
осуществляют предпринимательскую деятельность на территории Российской
Федерации.
Обязательное противопожарное страхование должно проводиться в
отношении:
( имущества, находящегося в их ведении, пользовании, распоряжении;
( гражданской ответственности за вред,
|
