Современное состояние страхования в России и США - Страхование - Скачать бесплатно

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
            Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова



                            ФАКУЛЬТЕТ ОБЩЕЭКОНОМИЧЕСКИЙ
                            НАПРАВЛЕНИЕ ЭКОНОМИКА
                            КУРС        3



                              ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

           СТУДЕНТА    ___________________________________________

           ТЕМА                 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СТРАХОВАНИЯ



                                   МОСКВА
                                  2002 год

                                 Содержание

Введение                                                 3

Гл.1 Теоретические и правовые основы страхования         6

   1.1. Страхование как экономическая категория.               6
   1.2. Классификация страхования.                             10
   3.  Правовые основы страхования.                            24

Гл. 2. Общая характеристика страхования                  30

   1.  Современное состояние страхования в России              30
   2.2. Зарубежный опыт страхования (на примере США)           51

Гл . 3. Перспективы развития страхования.                     63

   1.  Проблемы страхования и основные направления развития.   63

Заключение                                               71

Список использованной литературы                         74

Введение
    Рыночные  преобразования  в  системе  экономических  отношений   России
связаны  с  коренным  изменением  роли  и  места   страхования   в   системе
организации страховой защиты хозяйствующих субъектов и  населения.  Одна  из
основных задач современного периода проведения экономических реформ  состоит
в  формировании  отечественного  страхового  рынка,  способного   обеспечить
непрерывность  общественного  воспроизводства,   зависящую   от   негативных
последствий, стихийных бедствий, природных и промышленных катастроф,  аварий
и других непредвиденных событий, а  также  гарантировать  социальную  защиту
населения  в   условиях   снижения   уровня   государственного   социального
обеспечения  и   социального   страхования,   кардинального   реформирования
финансовой системы государства и демографических изменений в  обществе.  Еще
большую остроту вопросу формирования российского  страхового  рынка  придает
тот  факт,  что  его   построение,   включая   создание   финансовых   основ
страхования, государственного надзора, в том  числе,  регулирование  участия
иностранных  страховщиков  в  предоставлении  страховых   услуг   российским
потребителям,  законодательных  основ  регулирования  страховых   отношений,
происходит в условиях глобализации мирового страхового  рынка,  охватывающей
все без исключения национальные системы страхования.
    Рыночные преобразования базовых  экономических  отношений  в  обществе,
связанные    с    появлением     частной     собственности,     обособленных
негосударственных    субъектов    хозяйствования,    разрешением    частного
предпринимательства,   стали   причиной   появления   принципиально    новых
имущественных интересов, расширения  объективного  платежеспособного  спроса
на страхование и формирования коммерческого  страхового  рынка,  основанного
на принципах предпринимательской инициативы и  государственного  надзора  за
деятельностью частных страховщиков в целях защиты  интересов  страхователей.
Это объективно порождает необходимость исследования  принципов  деятельности
страхового  рынка,  форм  и  методов  государственного  надзора  в   области
страхования, обоснования государственной политики в  области  страхования  в
переходный период экономических реформ, разработки новых  видов  страхования
одновременно с активным формированием страхового законодательства.
    Появление в течение  последнего  десятилетия  огромного  числа  частных
страховых  организаций  (около  1350),  [17]  зарегистрированных  в  стране;
разработка  и  принятие  специальных  законов   и   законодательных   актов,
направленных  на  регулирование  отношений  в  области   страхования;   рост
показателей сбора страховой премии, достигшей 106,784 млрд. руб. в 2000  г.,
подтверждают, что национальная система страхования  в  результате  важнейших
преобразований системного характера в течение последних  10  лет  претерпела
как количественные, так и качественные изменения, и  это  позволяет  сделать
вывод  о  наличии  национального  страхового  рынка   как   самостоятельного
сегмента экономики страны.  Вместе  с  тем  эффективность  страховых  услуг,
предлагаемых  российским   страховым   рынком   национальному   потребителю:
предпринимателю и гражданину, – крайне невелика.  Доля  страховой  премии  в
общем объеме ВВП в течение  последних  нескольких  лет  не  превышает  2,2%.
Средний размер страховой премии на душу населения составляет 31 доллар  США,
что существенно  ниже  среднестатистических  показателей  развития  мирового
страхового рынка  (в  странах  ЕС  соответственно  8,53%  и  1341  экю).  По
имеющимся  оценкам  лишь  около   10%   промышленных   объектов   в   стране
застрахованы, потребители страховых услуг по-прежнему в  качестве  одной  из
причин отказа от страхования называют «недоверие к страховым  организациям»,
так же как и к большинству финансовых институтов в стране. Доля  российского
страхового рынка в совокупной страховой премии мирового страхового рынка  (в
2000 г. более 2,2 трлн. долл.) составляет менее 1%.[7]
    Россия все в большей степени включается  в  мировое  разделение  труда,
мировой  финансовый  рынок,  систему  международной  торговли   товарами   и
услугами,  решая  задачи  вступления  во  Всемирную  торговую   организацию,
усиления своей роли как  равноправного  экономического  партнера  в  системе
международной производственной, финансовой,  технологической  интеграции.  В
значительной мере эти процессы затрагивают национальный  страховой  рынок  и
оказывают принципиально  важное  влияние  на  процессы  его  формирования  и
определения государственной политики в области страхования.
    Ограниченность   изучения   международного    опыта    государственного
регулирования страхового рынка,  отсутствие  формирования  всеобъемлющего  и
эффективного   страхового   законодательства,   а   также   непонимание   на
государственном  и  потребительском  уровне  сущности  страхования,  форм  и
методов    организации    страховой    защиты,    привело    к    отсутствию
последовательного   и   взвешенного   подхода    к    проведению    рыночных
преобразований в системе национального страхования.
    Это приводит к необходимости в системном  и  всестороннем  исследовании
закономерностей  развития  мирового  страхового  рынка,  изучении  процессов
глобализации международной системы страхования в целях  глубокого  понимания
принципов  коммерческого  страхования,  создания  экономических  и  правовых
условий для эффективного развития национального страхового рынка,  выработки
сбалансированного подхода, позволяющего  сочетать  национальные  интересы  и
реальности современного периода развития мирового страхового рынка.
    Интенсивная глобализация мирового страхового рынка,  имеющая  различные
формы своего проявления,  настоятельно  требует  от  национальных  страховых
рынков  адаптации  к  новому  режиму   международной   торговли   страховыми
услугами, который определяется процессами либерализации  страхового  надзора
и дерегулирования страховых рынков, и одновременно по-новому  ставит  задачу
эффективного взаимодействия  в  рамках  мирового  страхового  рынка.  Анализ
причин,  форм  и  тенденций  глобализации  мирового   страхового   хозяйства
позволяет оптимально формулировать направления и экономические  стимулы  для
развития национального  страхового  рынка,  что  должно  являться  одним  из
направлений   экономических   реформ   в   стране,    а    также    фактором
сбалансированной интеграции России в мировое страховое хозяйство.
    Основная  цель  работы   –   проанализировать   состояние   российского
страхового рынка на современном этапе развития. Выявить  основные  тенденции
его развития. Определить степень  участия  российского  страхового  рынка  в
международной системе страховых услуг.
    При написании работы использовались  работы  известных  экономистов  по
страхованию, статистические  сборники,  периодические  издания  и  интернет-
источники.
I. Теоретические и правовые основы страхования

1.1. Страхование как экономическая категория
       Страхование  –  это  способ  возмещения  убытков,  которые  потерпело
физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между  многими
лицами  (страховой  совокупностью).  Возмещение  убытков   производится   из
средств страхового фонда, который находится в ведении страховой  организации
(страховщика). Объективная потребность в  страховании  обуславливается  тем,
что убытки подчас возникают вследствие разрушительных  факторов,  вообще  не
подконтрольных человеку,  как,  например,  стихийные  бедствия.  В  подобной
ситуации невозможно  взыскивать  убытки  с  кого-либо  и  заранее  созданный
страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.
       Как  экономическая   категория   страхование   представляет   систему
экономических   отношений,   включающую   совокупность   форм   и    методов
формирования  целевых  фондов  денежных  средств  и  их   использование   на
возмещение  ущерба  при  различных  рисках,  а  также  на  оказание   помощи
гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает,  с
одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а  с  другой
–  видом  деятельности,  приносящим  доход.  Источниками  прибыли  страховой
организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций  временно
свободных средств  в  объекты  производственной  и  непроизводственной  сфер
деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.
       Экономическая  сущность  страхования  может   быть   показана   через
важнейшие понятия – экономические категории, отражающие в  абстрактном  виде
некие  совокупности  однородных   специфических   экономических   отношений.
Выделим три такие категории, представляющие интерес в  практике  и  познании
страхования:  экономическая   категория   страховой   защиты   общественного
производства;  экономическая  категория  страховой  защиты  собственности  и
доходов населения; экономическая категория страхования.
        Человеческое   общество   может   существовать,   только   производя
материальные  блага.  В  процессе  производства  на  всех  этапах   движения
общественного продукта от производства до потребления люди активно  вступают
в отношения с силами природы  и  в  отношения  между  собой.  Иначе  говоря,
общественное  производство  имеет   две   стороны:   производительные   силы
(отношения людей с природой) и производственные отношения  (отношения  людей
между собой в процессе производства). Противоречивый характер  общественного
производства, независимо от воли людей, порождает условия для  возникновения
чрезвычайных   обстоятельств,   наступления   случайных   событий,   имеющих
негативные последствия, а сам процесс общественного производства  объективно
приобретает рискованный характер.
       Рискованный  характер  общественного  производства  и   необходимость
компенсации возможного ущерба является предпосылкой возникновения  страховых
отношений.  В  страховом   риске   нарушения   непрерывности   общественного
производства и в соответствующих защитных мерах их  совокупности  и  состоит
сущность   экономической   категории    страховой    защиты    общественного
производства.
      Сущность экономической  категории  страховой  защиты  собственности  и
доходов  населения  заключается  в  страховом  риске  утраты  собственности,
здоровья и доходов населения, а также в соответствующих защитных мерах  и  в
их совокупности.
      Экономическая категория  страхования  –  это  теоретическое  выражение
реально существующих общественно-производственных отношений между людьми  по
поводу предупреждения,  локализации  и  преодоления  негативных  последствий
чрезвычайных событий естественного  и  социального  характера,  а  также  по
безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.
      Экономические отношения страхования сложны  и  многообразны.  Одна  из
особенностей   экономических   отношений,    представляющих    экономическую
категорию  страхования,  заключается  в  том,  что   категория   страхования
обладает рядом аналогичных признаков с категорией финансов. Как  и  финансы,
страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при  формировании
и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств  в  процессе
распределения и перераспределения доходов и  накоплений.  Однако  финансы  в
целом связаны с  перераспределением  доходов  и  накоплений  для  возмещения
ущерба,  связанного  с  наступлением   чрезвычайных   событий.   Тем   самым
страхование отличается вероятностным движением денежной формы стоимости.
        Экономические   отношения   страхования   характерны    замкнутостью
перераспределительных отношений между заинтересованными сторонами по  поводу
солидарной раскладки ущерба, нанесенного  чрезвычайным  событием.  Замкнутая
раскладка ущерба  основана  на  вероятности  того,  что  число  пострадавших
сторон, как правило, меньше  числа  участников  страхования,  особенно  если
число  участников  велико.  Для  обеспечения  замкнутой   раскладки   ущерба
создается  денежный  страховой  фонд  целевого  назначения,  формируемый  из
фиксированных взносов застрахованных. Наличие страхового  фонда  в  качестве
материального носителя – черта категории страхования, которая сближает ее  с
категорией «финансы». [1 c. 92]
      Характерной чертой рассматриваемой категории является  также  то,  что
страхование   предусматривает   перераспределение    ущерба,    как    между
территориальными единицами, так и во  времени.  При  этом  для  эффективного
территориального перераспределения страхового фонда  в  течение  года  между
застрахованными организациями  требуется  достаточно  большая  территория  и
значительное  число  подлежащих  страхованию  объектов.  Дело  в  том,   что
случайный характер  возникновения  чрезвычайных  событий  выходит  за  рамки
одного  хозяйственного  года.  В  связи  с  этим   возникает   необходимость
резервирования в благоприятные  периоды  части  страховых  платежей  для  их
использования   в   качестве   источника   средств   возмещения   ущерба   в
неблагоприятном году.
      Замкнутые отношения застрахованных, связанные с солидарной  раскладкой
суммы  ущерба,  обуславливают  возвратность  собранных  в   страховой   фонд
страховых платежей. Страховые платежи каждого  застрахованного,  вносимые  в
страховой фонд, имеют только одно назначение –  возмещение  вероятной  суммы
ущерба в масштабе определенной территории (области, края,  республики)  и  в
течение определенного периода. В случае  наступления  чрезвычайного  события
вся сумма страховых платежей вернется в форме компенсации ущерба  в  течение
принятого в расчет временного периода в  том  же  территориальном  масштабе.
Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования  с
категорией кредита. Именно  кредитные  отношения  обеспечивают  возвратность
полученных денежных ссуд. Отмечая такую возвратность как  характерную  черту
страхования, следует иметь в  виду,  что  она  относится,  прежде  всего,  к
страхованию жизни.
      Таким образом, общими чертами, объединяющими страхование  с  финансами
и кредитом, можно считать, во-первых, их объективный характер и,  во-вторых,
единство денежной формы выражения.
      Суммируя приведенные характерные особенности и  признаки  страхования,
можно дать ему как экономической категории следующее определение:
      Страхование, как экономическая категория, представляет  собой  систему
экономических  отношений,  включающих   совокупность   перераспределительных
отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет  их
денежных взносов  целевого  страхового  фонда  и  расходования  средств  для
возмещения возможного ущерба предприятиям  и  организациям  при  наступлении
чрезвычайных событий,  а  также  на  материальное  обеспечение  граждан  при
наступлении некоторых событий в их жизни.
       Экономическая  сущность  страхования  находит   свое   воплощение   в
функциях,  отражающих  в  реальности  общественное   предназначение   данной
категории.  Функции  являются   внешними   формами,   позволяющими   выявить
особенности страхования как части (подсистемы) финансовой системы страны.
       Финансовая  система,  как  известно,  объективно  представляет  собой
инструмент стоимостного  распределения.  Страхование  как  часть  финансовой
системы также выражает  свою  экономическую  сущность,  прежде  всего  через
распределительную функцию.  Распределительная  функция  страхования  в  свою
очередь находит конкретное воплощение в  реализации  специфических  функций,
свойственных   только    страхованию:    рисковой,    предупредительной    и
сберегательной.
      Главной из названных функций, безусловно, является  рисковая  функция,
поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение  страхования.  Есть
риск, –  есть  потенциал  для  страхования  со  всеми  его  атрибутами,  его
проявлениями.  В  данном  случае  риск  –   это   конкретное   явление   или
совокупность явлений, потенциальная возможность  причинения  ущерба  объекту
страхования. По своему характеру риски подразделяются на  следующие  группы:
объективные    и    субъективные,    универсальные     и     индивидуальные,
катастрофические,  экологические,   транспортные,   политические,   военные,
технические и ряд  других.  Многообразие  форм  рисков,  тяжесть  наносимого
ущерба, невозможность  точного  прогнозирования  их  наступления  объективно
вызывают   необходимость   проведения   страхования.   Именно    в    рамках
осуществления  рисковой  функции  и  происходит  перераспределение  денежной
формы стоимости  между  участниками  страхования  в  связи  с  последствиями
чрезвычайного страхового события.
       Предупредительная  функция  страхования  реализуется   в   уменьшении
степени   риска   и   разрушительных   последствий    страхового    события.
Осуществляется  предупредительная  функция  через  финансирование  за   счет
средств  страхового   фонда   различных   мероприятий   по   предупреждению,
локализации  и  ограничению  негативных   последствий   катастроф,   аварий,
несчастных  случаев.  Меры  по   предупреждению   чрезвычайных   событий   и
минимизации страхового ущерба носят  в  страховании  название  превенции.  В
целях реализации предупредительной функции образуется особый денежный фонд.
       Существо  сберегательной  функции  проявляет  себя  в  потребности  в
страховой  защите  денежных   накоплений   населения,   аккумулированных   в
коммерческих банках.
       Кроме   названных   специфических   функций   страхование   выполняет
контрольную, кредитную и инвестиционную функции.
      Смысл контрольной функции заключается в строго целевом формировании  и
использовании средств страхового фонда.  Осуществление  контрольной  функции
производится через финансовый контроль  за  законным  проведением  страховых
операций. Отмечая выше такую характерную черту страхования как  возвратность
страховых  взносов,  было  указано  на  общность  категории  страхования   и
категории  кредита.  В  этом  смысле  можно  говорить  о  кредитной  функции
страхования.  Возможность  участия  временно  свободных  средств  страхового
фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в  пополнении  за
счет части прибыли от страховых  и  других  хозяйственных  операций  доходов
государственного бюджета говорит об инвестиционной функции страхования.
       Рассмотрев  функции  экономической   категории   страхования,   можно
утверждать, что они выражают экономическую сущность  страхования,  указывают
на общественное назначение  страхования  как  самостоятельной  экономической
категории,  играющей  особую  роль  в   системе   экономических   отношений,
очевидных в свете  уже  произошедших  и  происходящих  сегодня  изменений  в
экономической жизни страны.

1.2. Классификация страхования
   Страхование  в  своей   деятельности   опирается   на   теоретический   и
эмпирический методы  познания  и  базируется  на  результатах  ряда  наук  -
экономики,  статистики,  теории  вероятностей.   Имея   дело   с   массовыми
явлениями, в отношении которых организуется  страховая  защита,  страхование
вынуждено собирать, группировать, классифицировать,  обобщать  информацию  с
целью   выработки   оптимальной    стратегии    эффективной    деятельности.
Страхование  как  система  экономических  отношений   охватывает   различные
объекты   и   субъекты   страховой   ответственности,   формы    организации
деятельности  в  силу  определений  юридических  норм   и   законов.   Чтобы
упорядочить  разнообразие  экономических  отношений  и  создать   единую   и
взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.
      Классификация страхования представляет собой научную  систему  деления
страхования на  сферы  деятельности,  отрасли,  подотрасли  и  виды,  звенья
которых располагаются так, что  каждое  последующее  звено  является  частью
предыдущего. В  основу  классификации  страхования  положены  два  критерия:
различия  в   объектах   страхования   и   различия   в   объеме   страховой
ответственности.  В  соответствии  с  этим  делением   применяются   системы
классификации: по объектам страхования и по опасности.  В  более  широком  и
конкретном  смысле  классификация  страхования  представляет   собой   форму
выражения  различий  в  страховщиках  и  сферах  их  деятельности,  объектах
страхования, категориях страхователей, объеме  страховой  ответственности  и
форме  проведения  страхования.  На   рынке   действуют   специализированные
страховые  организации,   подразделяющиеся   по   форме   собственности   на
государственные,  негосударственные  и  реализующие  страховой  продукт   по
объему  охвата  страховых  рисков  в  форме  обязательного  и  добровольного
страхования.
       Обязательное  страхование  выражает  гражданско-правовые   отношения,
связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда  в  силу
закона. Именно через издание законов государство устанавливает  обязательную
форму страхования.
      Добровольное страхование отличается от обязательного страхования  тем,
что указанные гражданско-правовые отношения возникают в силу  волеизъявления
сторон –страховщика (страховой компании)  и  страхователя  (физического  или
юридического  лица),  которые  закрепляются   в   заключаемом   между   ними
письменном  договоре  страхования.  В  удостоверение  заключенного  договора
страхования физическому или юридическому лицу вручается страховой полис.
       Сфера  деятельности  страховых  организаций  охватывает   внутренний,
внешний и  смешанный  страховые  рынки.  Это  организационная  классификация
сферы страхования как вида экономической деятельности. По форме  организации
страхование   выступает   как   государственное,   акционерное,    взаимное,
кооперативное.   Особой   организационной   формой   является    медицинское
страхование. Кроме того,  отечественная  практика  последних  лет  позволяет
самостоятельно обособить противопожарное  страхование.  (Близкий  по  смыслу
зарубежный аналог – огневое страхование.).
      Государственное страхование представляет собой организационную  форму,
где  в  качестве  страховщика  выступает  государство  в   лице   специально
уполномоченных на это страховых организаций. В  круг  интересов  государства
входит его монополия на проведение любых  или  отдельных  видов  страхования
(определенных законом о статусе страховой деятельности).
       Акционерное страхование —  негосударственная  организационная  форма,
 где в качестве страховщика выступает частный капитал  в  виде  акционерного
 общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и  других
 ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам,  что  позволяет
 при  сравнительно  ограниченных  средствах  быстро  развернуть  эффективную
 работу страховых компаний.
        Взаимное  страхование  —  негосударственная  организационная  форма,
 которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о
 возмещении друг  другу  будущих  возможных  убытков  в  определенных  долях
 согласно  принятым   условиям.   Реализуется   через   общество   взаимного
 страхования, которое является страховой организацией некоммерческого  типа,
 т.е. не  преследует  целей  извлечения  прибыли  из  созданного  страхового
 предприятия. Это  крупная  организационная  форма  проведения  страхования.
 Общество взаимного страхования выступает  как  объединение  физических  или
 юридических лиц, созданное на основе добровольного  соглашения  между  ними
 для страховой защиты  своих  имущественных  интересов.  Общество  взаимного
 страхования является юридическим лицом и отвечает по  своим  обязательствам
 всем  своим  имуществом.  Каждый  страхователь   является   членом-пайщиком
 общества  взаимного  страхования.  Минимальное  количество  членов-пайщиков
 определяется уставом общества. В настоящее  время  в  Российской  Федерации
 отсутствует правовая база для деятельности, обществ взаимного  страхования.
 За рубежом общества взаимного страхования являются крупными  хозяйствующими
 субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.
       Кооперативное страхование — негосударственная организационная  форма.
 Заключается в проведении страховых  операций  кооперативами.  В  Российской
 Федерации кооперативное страхование начало функционировать в 1918 г., когда
 был организован Всероссийский  кооперативный  страховой  союз.  С  1921  г.
 кооперативным   организациям   было   разрешено    проводить    страхование
 собственного  имущества  от  стихийных  бедствий  с  правом  самостоятельно
 устанавливать  формы,  виды  страхования   и   размеры   тарифных   ставок.
 Всероссийский кооперативный страховой союз  координировал  работу  в  части
 страхования   объектов    сельскохозяйственной,    промысловой,    жилищно-
 строительной и других видов кооперативной  деятельности.  Страховая  секция
 Центросоюза   осуществляла   кооперативное    страхование    для    системы
 потребительской  кооперации.  В  1931  г.  кооперативное  страхование   как
 организационная  форма  была  ликвидирована,   а   все   операции   данного
 направления сосредоточены  в  Госстрахе  СССР.  Возрождение  кооперативного
 страхования связано с принятием в 1988  г.  Закона  СССР  о  кооперации,  в
 соответствии, с которым кооперативам и их союзам было  разрешено  создавать
 кооперативные страховые учреждения,  определять  условия,  порядок  и  виды
 страхования.
       Медицинское страхование