Проблеми та перспективи розвитку страхового ринку України - Страхование - Скачать бесплатно
2) встановлення основних вимог щодо правил страхування (ст.16);
3) валютне регулювання виплат страхових сум (відшкодувань) (ст.18);
4) встановлення кваліфікаційних вимог до аварійних комісарів (ст.24);
5) визначення випадків, коли страховики не несуть відповідальності за
разголошення відомостей, пов’язаних із страховим випадком (ст.24);
6) встановлення загальних умов для відмов страховиками у виплаті
страхових сум (відшкодувань) (ст.25);
7) встановлення основних вимог до визнання договору страхування
недійсним (ст.28);
8) визначення порядку ліцензування страхової діяльності (ст.39);
9) визначення порядку реорганізації страховика (злиття, приєднення,
поділ, виділення, перетворення) (ст.43);
10) встановлення порядку вирішення спорів, пов’язаних із страхуванням
(ст.45).
Функції Кабінету Міністрів України шодо правового регулювання страхової
діяльності:
1) визначає форми типового договору страхування, порядок проведення і
особливі умови ліцензування обов’язкових видів страхування (ст.5);
2) встановлює максимальні розміри страхових тарифів або методику їх
розрахунків та мінімальні розміри страхових сум при здійсненні
обов’язкового страхування (ст.9);
3) визначає порядок визначення фактичного та нормативного запасу
платоспроможності і страхового гарантійного фонду страховиків
(ст.29);
4) визначає окремий перелік резервів по медичному страхуванню і
страхуванню цивільної відповідальності операторів за ядерну шкоду,
а також порядок їх формування і облік (ст.30);
5) встановлює перелік страхових резервів та порядок їх розрахунків
(ст.30);
6) визначає порядок використання резервів із страхування життя для
довгострокового кредитування житловлго будівництва, в т.ч.
індивідуальних забудовників (ст.30);
7) затверджує положення про Міністерство фінансів України та його
органи на місцях (ст.35).
Державний нагляд за страховою діяльностю здійснюється з метою
дотримання вимог законодавства України про страхування, ефективного
розвитку страхових послуг, запобігання неплатоспроможності страховиків та
захисту інтересів страхувальників і здійснюється Міністерством фінансів
України та його органами на місцях, що діють відповідно до положення,
затвердженого Кабінетом Міністрів України.
Основними функціями Міністерства фінансів України є:
1) ведення єдиного державного реєстру страховиків (перестраховиків)
(ст.36);
2) видача ліцензій на проведення страхової діяльності (ст.36);
3) контроль за платоспроможністю страховиків щодо виконання їх
страхових забов’язань перед страхувальниками (ст.36);
4) встановлення правил формування, розміщення та обліку страхових
резервів (ст.36);
5) розробка нормативних і методичних документів з питань страхової
діяльності, що віднесена цим Законом до компетенції Міністерства
фінансів України (ст.36);
6) узагальнення практики страхової діяльності, розробка і подання у
встановленому порядку пропозицій щодо розвитку і вдосконалення
законодавства України про страхову діяльність (ст.36);
7) участь у здійсненні заходів щодо підвищення кваліфікації кадрів для
страхової діяльності (ст.36);
8) встановлення вимог до кваліфікації осіб, які можуть займатись
актуарними розрахунками (ст.39);
9) затверджує правила добровільного страхування (ст.15);
10) затверджує положення про централізовані страхові резервні фонди
страховиків (ст.29);
11) встановлює методику формування резервів із страхування життя,
обсяги страхових забов’язань залежно від видів договорів
страхування життя, а також мінімальні терміни дії договорів
страхування життя (ст.29);
12) встановлює щоквартальну (річну) форму звітних даних страховиків за
наслідками страхової діяльності (ст.33);
13) встановлює форму та порядок річного балансу страховика для
публікації його у засобох масової інформації (ст.34);
14) встановлює особливий порядок забеспечення правонаступництва щодо
укладених договорів страхування у випадках реорганізації страховика
(ст.43);
15) виключення страховика з Єдиного державного реєстру страховиків
(перестраховиків) у випадках, передбачених ст.43 Закону України
“Про страхування” (ст.43).
Міністерство фінансів України має право:
1) у межах своєї компетенції одержувати від страховиків встановлену
звітність про страхову діяльність та інформацію про їх фінансовий
стан, а також інформацію від підприємств, установ і організацій, в
т.ч. банків та громадян, необхідну для виконання покладених на
нього функцій (ст.37);
2) проводити перевірку щодо правильності застосування страховиками
законодавства України про страхову діяльність і достовірності їх
звітності по показниках, що характеризують виконання договорів
страхування, начастіше одного разу на рік, призначати проведення за
рахунок страховика додаткові обов’язкові аудиторської перевірки з
визначенням аудитора (ст.37);
3) при виявленні порушень страховиками вимог законодавства України
про страхову діяльність видавати їм приписи про їх усунення, а у
разі невиконання приписів зупиняти або обмежувати дію ліцензії цих
страховиків до усунення виявлених порушень чи приймати рішення про
відкликання ліцензій та виключення з Державного реєстру страховиків
(перестраховиків) (ст.37);
4) звертатися до арбітражного суду з позовом про скасування державної
реєстрації страховика як суб’єкта підприємницької діяльності у
випадках, передбачених ст.8 Закону України “Про підприємництво”
(ст.37);
5) провести примусову санацію страховика у випадках (ст.43):
. невиконання ним зобов’язань перед страхувальниками протягом більше трьох
місяців;
. недосягнення ним визначеного законодавством України розміру статутного
фонду;
. інших випадків, визначених чинним законодавством України;
6) відмовити у видачі ліцензії, якщо подані правила страхування
суперечать чинному законодавству та не видповідають вимогам ст.16
Закону України “Про страхування” (ст.17);
7) встановлювати додаткові вимоги до договорів страхування життя та
договорів страхування майна громадян (ст.15);
8) встановлювати заборону на вільне користування майном та прийнятими
страховими забов’язанями страховика, який знаходиться у стані
примусової санації (ст.43);
9) надавати дозвіл на користування майном та прийнятими страховими
забов’язанями страховика, який знаходиться у стані примусової
санації (ст.43).
Щоб страховий ринок функціонував стабільно, а страховики були
спроможні виконувати свої зобов’язання перед страхувальниками, а також, щоб
була належна керованість та гарантованість страхового підприємництва,
недостатньо вдосконалювати лише законодавство, що регулює страховий ринок.
Необхідно розробляти та впроваджувати систему кодексів: торговельний,
цивільний, господарський, податковий; належить послідовно вдосконалювати
фінансове і банківське законодавство. Необхідним є створення сукупності
законодавчих актів, які б охоплювали усі сектори ринкової економіки,
сприяли упорядкуванню взаємовідносин між суб’єктами ринку на всіх фазах
процесу відтворення.
Державне регулювання страхової діяльності зумовлює необхідність
створення єдиного інформаційно-аналітичного центру, в якому б
опрацьовувалися б масиви даних з усього спектра фінансування страхового
ринку. Одним з важливих питань, які на сьогодні хвилюють страхові компанії
держави, є проникнення зарубіжних страхових компаній на вітчизняний
страховий ринок, і пов’язана з цим можливість перекачування страхових
платежів за кордон, поскільки існуючим законодавством від цього не має
захисту. Тому нашим страховим компаніям необхідно перш за все збільшити
розмір статутного капіталу, що дасть можливість брати на себе більшу
відповідальність і удержувати крупні ризики без передачі на перестрахування
та в певній мірі поставити економічний бар’єр для переведення страхових
платежів за кордон.
Розділ ІІІ. Удосконалення правового регулювання та нагляду за діяльністю на
страховому ринку
3.1. Досвід функціонування страхових ринків зарубіжних країн
Впровадження міжнародних стандартів страхування в Україні є одним із
важливих завдань і можливих напрямів входження страхового ринку держави у
міжнародне страхове співтовариство. Проте, це можливо лише при врахуванні
економічного і політичного становища країни, фінансової стабільністі і
створенні законодавчої бази страхування. Залежно від економічного стану
держави і фінансової стійкості страховиків буде формуватися і
концепція страхування, тобто по суті визначатиметься рівень страхових
гарантій з боку держави і окремих страховиків. При цьому страхові компанії
можуть стати важливим інструментом проведення реформ, оскільки страховики
знають сильні і слабкі сторони клієнтів і мають певний досвід ринкових
перетворень.
Основні підходи до страхування в зарубіжних країнах зводяться до його
ролі у різних сферах виробництва та фінансово-кредитної системи. В
загальних рисах розглянемо досвід організації і особливості на страхових
ринках страхової системи в зарубіжних країнах на прикладі окремих держав.
Так, страхування в США отримало значний розвиток через необхідність
зниження економічних ризиків. Страхування здійснюють приватні страхові
компанії, страхові кооперативи, уряд. Приватні страхові компанії — одна з
найбільш потужних ланок американської фінансово-кредитної системи.
Разом з тим в США немає єдиної для держави системи страхування. Кожний
штат має власне страхове законодавство. При цьому, страхові організації
мають широкі повноваження в розробці власної страхової політики, визначенні
розмірів платежів, практики їх відрахування і відшкодування збитків, що є
специфічною особливістю американського страхового ринку.
У Франції закон 1982 р. про страхування майна будь-яких осіб від
наслідків стихійних лих передбачає, що держава повинна відпрацьовувати
спеціальні «плани ризику», в яких будь-яка територія була б віднесена до
тієї чи іншої зони небезпеки за вірогідністю схильності до тих чи інших
стихійних лих. При цьому відшкодування витрат від стихійного лиха не
здійснюється в районах, які оголошені «зонами ризику», непридатними для
будівництва та іншої діяльності через підвищену небезпеку. Також не
відшкодовуються витрати у випадках порушення встановлених в даному районі
правил попередження наслідків стихійного лиха. Проте всі будівлі чи види
діяльності, які існували в районі до оголошення його «небезпечним» чи до
розробки відповідних правил, підлягають страхуванню навіть тоді, коли не
відповідають цим умовам.
В Австрії з 1966 р. функціонує національний фонд катастроф, кошти
якого використовуються на відшкодування народному господарству збитків від
природних катастроф (зливи, зсуви і т.п.). Крім того, на державному і
регіональному рівнях компенсується частина страхових внесків.
В Ізраїлі державна політика в галузі страхування направлена на те, щоб
запобігти зловживанням при обігу досить великих коштів. Так, закони цієї
держави чітко окреслюють не тільки сферу діяльності, але й обмежують
свободу використання грошей застрахованих. Наприклад, кошти, зібрані на
страхування життя, можуть бути використані тільки з цією метою. Переказати
їх на інші види страхування суворо заборонено, і це жорстко контролюється
фінансовими службами держави. Страхові компанії мають право вкладати кошти,
одержані від населення у вигляді страхових внесків, тільки в державні
облігації, і то не більше 50%. При цьому, компанії отримують гарантовані
4,5% річних, так що в накладі страхові компанії не залишаються. Не менш
суворі і правила реєстрації компаній. Крім обов(язкової застави в 25
мільйонів доларів, претендент на цей вид діяльності зобов(язаний довести,
що за ним не тягнеться “кримінальний хвіст”. Перевірки проводяться досить
суворо.
Перелік послуг, які надаються страховиками Ізраїлю, досить великий.
При цьому страхові компанії намагаються розширити цю сферу, пропонуючи
нестандартні види послуг.
Наприклад, страхова компанія “Долев” концерну “Фенікс-Исраелі”
спеціалізується на страхуванні житла і машин. Програма “Доля для дому”
ділиться на дві основні частини: страхування будинків, включаючи
страхування стін, стелі, підлоги, балконів, труб і каналізаційного
обладнання, електросистем, систем опалення та іншого майна, яке є
невід(ємною частиною житла. Інша частина – це страхування вмісту квартири –
меблів, побутових електроприладів, аудіо- відеосистем, одягу, посуду,
коштовностей і т.д. Цікаво, що за бажанням клієнта, страховий поліс може
бути оформлений як на квартиру в цілому, так і на кожну її частину окремо.
Не менш цікаві в Ізраїлі і програми страхування дітей. Лозунг “все
краще – дітям” в цій державі не пусті слова. Наприклад, програма “Алюмім”
страхової компанії “Менолайф-Менора” передбачає придбання страхового поліса
для дітей будь-якого віку до 18 років за досить невелику ціну. Щомісячний
внесок залежить від віку дитини і батьків: чим молодші батько й дитина, тим
нижче внесок. При цьому, у випадку втрати працездатності страхувальник
звільняється від щомісячних виплат, а компанія гарантує щомісячну допомогу
на дитину до досягнення нею 21 року. В цьому віці поліс переходить у
власність дитини. Посередником між страховими компаніями та їх потенційними
клієнтами виступають приватні агенти, як правило, освічені і добре
підготовлені спеціалісти. Працюють вони на контрактній основі і можуть
співпрацювати відразу з декількома компаніями – агенту це вигідно. Причина
зрозуміла: різні компанії надають чисельні послуги з різних програм і,
природньо, ціни також різняться. Тому агент завжди може підібрати клієнту
те, що йому підходить. Оплата здійснюється на розрахунковий рахунок
компанії, а агент отримує комісійні з кожної угоди. При цьому, податкові та
фінансові служби держави суворо контролюють діяльність не тільки компанії,
але й страхових агентів.
В Японії страхування здійснюється приватними страховими компаніями,
державними організаціями і кооперативами. При цьому приватні компанії і
державні організації зайняті пошуком найбільш прибуткових сфер для
вкладання коштів, які накопичені від страхових внесків. Вони діють на
національному і міжнародному рівнях, і їхньою метою є зростання власних
доходів. Тому вони страхують тільки «надійних» партнерів.
Кооперативні ж організації взаємного страхування зорієнтовані не на
збільшення власного прибутку, а на задоволення потреб членів кооперативу.
Кооперативні страхові організації приймають всіх фермерів без виключення,
гарантуючи кожному компенсацію в обумовлених контрактом випадках.
Кооперативне страхування контролюється всіма членами кооперативу і тому
розвивається раціонально. Малі внески роблять кооперативні страхові
організації більш привабливими для страхувальників, що посилює їх
конкурентні позиції на національному ринку страхування.
Страховий бізнес Великобританії протягом багатьох років
концентрується в Лондоні як світовому фінансовому центрі. Найбільший
Лондонський міжнародний страховий ринок обслуговує фінансові потоки ряду
країн і компаній. Авторитет Лондонського міжнародного страхового ринку
спирається на значний кадровий потенціал фахівців страхового ринку,
високорозвинену інфраструктуру ринку, а також присутність тут широко
відомої за межами Великобританії страхової корпорації «Ллойд». У Лондоні
розташовані чи представлені дочірні структури найбільших страхових
компаній світу. Тут сконцентровані також центральні офіси всіх найбільших
міжнародних страхових і перестрахувальних брокерів. Працюють найстарші
(засновані в 1760р.) і найбільш авторитетні класифікаційні товариства –
Регістр судноплавства «Ллойд». У Лондоні розташовані штаб-квартири ряду
міжнародних страхових організацій, а також деякі структури національного
страхового ринку (інститут Лондонських страховиків, інститут дипломованих
страховиків і ін.), діяльність яких носить міжнародний характер.
Страхові компанії Великобританії не мають права займатися яким-небудь
іншим видом бізнесу, окрім страхування. Базова структура Лондонського
міжнародного страхового ринку – корпорація «Ллойд» представлена 400
страховими синдикатами, що поєднують фізичних осіб – андеррайтерів,
безпосередньо здійснюючих страховий бізнес корпорації. Андеррайтери
несуть відповідальність по зобов'язаннях згідно з договорами страхування в
рамках синдикату. Динамічні і рухливі структури синдикатів утворюють
економічне середовище міжнародного страхового ринку в системі корпорації
«Ллойд». Кожен синдикат представлений на цьому ринку через лідируючого
андеррайтера, який безпосередньо приймає ризики на страхування в
синдикаті від посередника – брокера «Ллойда». Членство корпоративної
структури «Ллойда» відкрито для всіх громадян (резидентів) Великобританії
та іноземців.
Страхові компанії сплачують податок на прибуток від страхової
діяльності, а також податок на майно. У деяких випадках страхові операції
обкладаються гербовим збором, однак, обсяг цих операцій дуже обмежений.
Розглянемо страховий ринок Німеччини, що характеризується динамічним
розвитком. Щорічний приріст обсягу надходження страхових платежів
складає в Німеччині 10%. Особисте страхування в структурі національного
страхового ринку займає 37%. Медичне страхування, що користається трохи
меншою популярністю, чим в інших країнах Західної Європи, складає
близько 12% загального обсягу надходження страхових платежів. Майнове
страхування займає 51% національного страхового ринку в Німеччині.
Страховики в Німеччині не мають права займатися якою-небудь іншою
діяльністю, крім страхування.
Федеративний пристрій Німеччини є важливим чинником у розвитку
каналів просування страхових послуг безпосереднім споживачам. Регіональні
страховики підтримують свою фізичну присутність у всіх федеральних землях
Німеччини.
Страхова справа в самій Німеччині сильно зарегульована. В даний час
діє закон про державний страховий нагляд 1983 р..
Усі діючі в Німеччині національні й іноземні страхові компанії
підлягають обов'язковому державному нагляду з боку Федерального відомства
нагляду за діяльністю страхових компаній.
Всі іноземні страхові компанії, які мають намір здійснювати операції
прямого страхування в Німеччині, повинні пройти процедуру ліцензування.
Доходи від страхової діяльності є об'єктом оподаткування. У цілому
застосовується 50%-ная ставка оподаткування прибутку від страхової
діяльності. Податком 80% обкладаються страхові премії по всім укладених
договорах страхування, крім страхування життя. Податок на додаткову
вартість у відношенні сум страхових премій, що надходять на банківський
рахунок страховика, не застосовується.
Страхування в закордонних країнах є частиною міжнародного страхового
ринку. Воно є важливим сектором національних економік, забезпечуючи
перерозподіл 8-12% валового національного продукту. Кошти, що
акумулюються через страхування служать джерелом великих інвестицій.
Фінансові потоки страхових компаній значною мірою орієнтовані на
обслуговування державного внутрішнього боргу. Державне регулювання
страхової діяльності за рубежем в основному спрямовано на контроль за
фінансовою стороною роботи страхових компаній.
Нові світові реалії, що сформувалися після подій 11 вересня 2001
року, призвели до виникнення підвищених вимог до якості широкого спектру
страхових продуктів, а також до рівня функціональної й інституціональної
зрілості ринку страхових послуг у цілому. Збитки, понесені провідними
страховими компаніями світу в результаті згаданих подій, а також збитки, що
несуть страховики через природні катаклізми і військових конфліктів,
істотно підвищили увагу до ринку страхових послуг як з боку відповідних
державних органів, так і з боку безпосередніх споживачів страхових послуг.
Значному зростанню такої уваги сприяє тенденція на світових фінансових
ринках до злиття банківського і страхового бізнесу і появі фінансових
конгломератів, що поєднують у собі практично усі види фінансових послуг.
Необхідно звернути увагу на посилення тенденцій по проникненню
іноземних страхових структур на страхові ринки колишніх республік СРСР та
країн Східної Європи, в тому числі і український ринок у формі різних
спільних страхових компаній. Наприклад, в Україні створені такі компанії,
як українсько-американське АСТ «Росток», українсько-шведська СК у формі
ЗАТ «АКВ Гарант», українсько-ірландське АСТ ЗТ «Гала СКД», українсько-
бельгійська СК «Союзспецстрах» Тз ДВ.
В цілому, для наших умов має інтерес в системі страхування розвинутих
країн національна система координації і функціонування страхових
організацій при провідній ролі держави у розробці програм і стратегії
розвитку страхування, у практиці страхування і розвитку кооперативних
страхових організацій, в тому числі і товариств взаємного страхування, які
успішно конкурують на страховому ринку багатьох держав з традиційними
страховими компаніями.
В більш широкому плані в нашій державі, по суті стоїть питання
розвитку страхового захисту як окремого напряму державного регулювання
розвитку бізнесу і підприємництва в різних галузях народного господарства,
тобто шляхом прийняття спеціальних законів, визначення обов’язкових видів
страхування, регламентації діяльності страхових організацій.
3.2. Проблеми та перспективи розвитку страхового ринку України
В умовах економічної і фінансової кризи знижується активність на
страховому ринку. Для її активізації необхідною умовою є стабільність
гривні, завершення процесів приватизації в основних галузях народного
господарства. В принципі захистити можна тільки власника і в умовах
нормального функціонування фінансової системи. В умовах стабілізації
економіки, зміни форм власності та механізму управління в державному
секторі економіки потреба суб'єктів господарської діяльності у захисті
своїх майнових інтересів та інтересів працівників від різноманітних ризиків
зростає. Держава також зацікавлена страховому захисті державного майна та
підвищенні соціально-економічної захищеності громадян України. Вирішення
цих питань шляхом впровадження в Україні перевірених світовою практикою
форм і видів страхування та здійснення заходів передбачено Програмою
розвитку страхового ринку на 2001-2004рік.
Ця Програма розроблена з метою реалізації державної політики у сфері
страхування і відповідно до статті 14 Закону України "Про державне
прогнозування та розроблення програм економічного і соціального розвитку
України".
У Програмі враховано законодавче розмежування сфер діяльності
страхування та загальнообов'язкового державного соціального страхування і
передбачено не тільки шляхи реформування ринку страхування, а визначено
можливі напрями взаємодії та участі страховиків в обслуговуванні
загальнообов'язкового державного соціального страхування.
Страхування - одна з галузей економіки, в якій за останні роки
спостерігається зростання основних показників. За підсумками 2001року
загальний розмір статутного фонду усіх страховиків склав 1 036,8 млн. грн.і
порівняно з аналогічним показником за станом на 2000р. зріс на
525,8млн.грн. Величина сформованих страхових резервів на кінець 2001року
досягла 1184,млн.грн.,що на 225,2млн.грн.перевищує аналогічний показник
2000року (у 1,2раза). Балансовий прибуток страховиків досяг 2 269,3млн.
гривень . Загальна валова сума страхових внесків, одержаних українськими
страховиками протягом 2001року, дорівнювала 3031млн. гривень, що на 142 %
більше, ніж у 2000році.Як і в попередні роки, протягом 2001року
спостерігалося перевищення в 2 рази темпів надходження страхових премій над
темпами інфляції.
Страховий ринок України має досі не використані резерви. В державі
застраховано лише близько 10 відсотків ризиків, тоді як у більшості
розвинутих країн цей показник досягає 90 - 95 відсотків. Частка
українського страхового ринку в загальноєвропейському обсязі страхових
послуг становить лише 0,05 відсотка, і це при тому, що Україна становить 7
відсотків населення Європи.
Існуюча
|
