Технико-экономическое обоснование целесообразности создания спортивного молодёжного комплекса при МУ Молодёжный Центр - Предпринимательство - Скачать бесплатно
Аннотация
Дипломная работа посвящена рассмотрению вопроса целесообразности
создания Спортивно-Молодежного комплекса при ДК «Строитель» в г.Саров.
Теоретическая часть дипломной работы состоит из:
1. описания:
. Спортивно-Молодежного комплекса,
. предоставляемых им спортивных услуг,
. поставщиков
. потребителей
. конкурентов
2. Проведения:
. маркетинговых исследований
. маркетингово анализа
Практическая часть дипломной работы представляет собой экономические
расчеты:
. Необходимое финансирование на начальные затраты для создания СМК
. Расчет пропускной способности спортивных залов
. Прогноз объема реализации услуг
. Составление сметы расходов
. Отчет о прибылях и убытках
. Расчет точки безубыточности
. Расчет потребности в финансировании
. Составление баланса денежных расходов и поступлений
. Составление прогнозного баланса активов и пассивов СМК
. Выводы из полученных результатов.
Расчеты проводились с помощью Microsoft Excel.
Содержание
Аннотация-------------------------------------------------------------------
-----------------------------3
Введение--------------------------------------------------------------------
-------------------------------5
Теоретическая часть---------------------------------------------------------
--------------------------10
1.Описание организации------------------------------------------------
---------------------10
1.1. Цели СМК (Спортивно-Молодежный комплекс)-------------------
----11
1.2. Деятельность СМК-------------------------------------------
--------------------12
1.3.Имидж СМК---------------------------------------------------
----------------------12
1.4.Организационный план----------------------------------------
-----------------12
2.Поставщики----------------------------------------------------------
--------------------------16
3.Потребители---------------------------------------------------------
--------------------------16
3.1.Повторные покупки-------------------------------------------
-------------------17
4.Портфель услуг СМК--------------------------------------------------
---------------------18
4.1.Анализ портфеля услуг---------------------------------------
-------------------19
4.2.Жизненный цикл спортивных услуг-----------------------------
------------17?
5.Цена услуг----------------------------------------------------------
-----------------------------21
6.Маркетинговые исследования------------------------------------------
------------------22
6.1.Исследование рынка с помощью социального опроса-------------
-----23
6.2.Сегментация рынка-------------------------------------------
--------------------23
6.3.Интенсивность конкуренции-----------------------------------
----------------23
6.4.Описание факторов внешнего окружения------------------------
----------25
7.Маркетинговые анализы-----------------------------------------------
--------------------28
7.1. Анализ окружающей среды------------------------------------
----------------28
Обоснование целей и оценка приоритетов (SWOT- матрица)----------
--29
8.Потенциальные риски-------------------------------------------------
---------------------31
9.План действий-------------------------------------------------------
--------------------------32
Практическая часть----------------------------------------------------------
--------------------------33
1.Начальные затраты СМК-----------------------------------------------
-------------------33
2.Спортивные залы и их пропускная способность-------------------------
-----------34
3.Прогнозируемый объем реализации услуг-------------------------------
-------------37
4. Материальные затраты-----------------------------------------------
---------------------39
5.Расчет фонда оплаты труда-------------------------------------------
---------------------40
6. Прямые прочие расходы----------------------------------------------
---------------------41
7.Смета расходов------------------------------------------------------
--------------------------41
8.Отчет о прибылях и убытках------------------------------------------
--------------------42
9.Точка безубыточности------------------------------------------------
-----------------------43
10.Баланс денежных расходов и поступлений-----------------------------
--------------44
11.Потребность в финансировании---------------------------------------
------------------45
12.Прогнозный баланс активов и пассивов СМК---------------------------
-----------46
Заключение------------------------------------------------------------------
-------------------------------47
Список литературы-----------------------------------------------------------
---------------------------49
Приложение №1---------------------------------------------------------------
----------------------------50
Приложение №2---------------------------------------------------------------
----------------------------55
Приложение №3---------------------------------------------------------------
----------------------------56
Приложение №4---------------------------------------------------------------
----------------------------57
Приложение №5---------------------------------------------------------------
----------------------------60
Введение
Задача настоящей дипломной работы – технико-экономическое обоснование
целесообразности создания Спортивно Молодежного Комплекса при Муниципальном
учреждении «Молодежный Центр» (бывший ДК «Строитель»).
Существующий проект строительства пристройки к Дому «Строителей», в
которой будет размещен Спортивно-Молодежный комплекс (СМК), рассчитан на
регулярные занятия физической культурой (ФК) и спортом более 1500 человек,
кроме того, планируется создание 19 рабочих мест. В проекте: двух этажная
пристройка с тремя спортивными залами, душевыми, раздевалками и тренерскими
комнатами.
На строительство пристройки (СМК) по проекту планируется затратить 18
миллионов рублей из местного бюджета, а также 6 миллионов на оборудование
помещений (оборудование спортивных залов - 4 миллиона и 2 миллиона на
концертное оборудование).
Стартовые затраты велики, поэтому, прежде чем начать строительство,
необходимо рассмотреть актуальность создания СМК в районе ул. Куйбышева,
д.19:
. Какая пропускная способность будет у залов?
. Какие услуги будут предложены жителям г. Сарова, чем они лучше подобных
услуг?
. Есть ли спрос на эти виды услуг?
. Сколько будут стоить абонементы или билеты?
. Что измениться с реализацией проекта?
Данная дипломная работа включает в себя анализ ситуации, сложившейся на
сегодняшний день в г. Сарове по развитию ФК и спорта и организации
активного досуга населения, описание будущего СМК, его социальных функций,
анализ сильных и слабых сторон организации, влияние факторов внешнего
окружения и конкурентной среды, определение целей СМК, анализ рынка
возможных потребителей, разработку финансового плана, социальную
значимость.
Существуют две серьезные предпосылки для создания СМК:
1) Так получилось, что городские структуры работают в основном с
детьми и подростками дошкольного и школьного возраста, занимаясь в основном
организацией досуга подростков, и все спортивные клубы и секции в основном
ориентированы на детей и подростков школьного возраста. После окончания
школы, подростки, привыкшие проводить свое свободное время в клубах по
месту жительства, секциях, оказываются лишенными возможности заниматься
любимым делом, или просто проводить время, - за неимением соответствующей
базы. Многие школьники достигают высоких результатов в спорте, искусстве,
культуре и т.д. и хотят заниматься дальше, реализуя свои способности в
любимом деле, но также лишены этой возможности, поэтому теряется смысл
занятий в кружках и секциях, т.к. нет перспективы дальнейшего развития.
2. Проблемы здоровья среди населения г.Сарова приобретают все более
яркий оттенок. По данным отдела информатизации городской администрации
г.Сарова, смертность от различных заболеваний в 1999 году составила:
|Наименование заболевания |Кол-во в % |
|Сердечно – сосудистые заболевания |51,7 |
|Онкологические заболевания |18,1 |
|Заболевания органов пищеварения |4,6 |
|Заболевания органов дыхания |1,8 |
|Травмы и отравления |13,2 |
|Прочие причины |10,6 |
За последние 7 лет в целом по городу смертность от острых сердечно-
сосудистых заболеваний увеличилась почти в 2 раза, причем в возрасте до 50
лет наблюдается ее пятикратное увеличение.
Среди мужского населения увеличилось число смертей от экзогенных
причин (убийство, самоубийство, несчастные случаи и т.д.). За 2 последних
года в 10 раз возросло количество смертей, являющихся прямым следствием
употребления алкоголя
Приведенные данные оптимизма не вызывают. Более того, можно сделать
вывод, что идет постепенная духовная и физическая деградация населения и в
прямом смысле слова его вымирание.
Чем это вызвано? Прежде всего, кризисом в экономике. Негативные
процессы, происходящие в обществе, редко на кого не действуют
отрицательно. В итоге страдает не только взрослое население, но и дети.
Здоровье – мало осознаваемая (до поры, до времени) большинством людей,
но высшая и не проходящая жизненная ценность. Среди категорий человеческого
бытия, таких как: смысл и счастье жизни, творческий труд и отдых, интересы
и идеалы, гармония и красота, - здоровье находится на самой вершине. Нет
здоровья, и все остальное теряет смысл.
Эксперты Всемирной организации здравоохранения считают, что физическое
и психическое состояния здоровья человека определяют:
. индивидуальный образ жизни - на 50%
. наследственность - на 20%
. условия внешней среды - на 20%
. работа медиков всего на 10%.
Из этого следует вывод, что наполовину наше здоровье зависит от нас
самих, от нашего образа жизни.
Поэтому для улучшения здоровья населения необходимо путем активной
пропаганды через прессу, радио и телевидение убедить людей в необходимости
изменить характер и режим питания, а также увеличить двигательную
активность. (Подобный эксперимент был проведен несколько десятилетий назад
в одном из штатов США. Цель эксперимента - улучшить состояние здоровья
жителей, не прибегая к помощи медикаментов. Спустя 5-10 лет смертность от
сердечно-сосудистых заболеваний (инфаркт миокарда, инсульт и др.) в этом
штате снизилась на 25 процентов).
Социально – экономический эффект физической культуры и спорта
Заинтересованность работников СМК в здоровом образе жизни населения
является главной социальной значимостью. Почему здоровью придается так
много значения? Во первых это один из основных показателей жизненного
уровня. От здоровья населения зависит: смертность, рождаемость,
работоспособность.
Способность к труду определяется наличием профессиональных знаний,
соответствующих умений и навыков, совокупность физических и психических сил
и качеств человека. Все вместе при соответствующем отношении к труду они
обеспечивают оптимальный уровень его продуктивности, то есть
работоспособность человека. Работоспособность в свою очередь является как
бы отображением такого состояния, как утомление. Зависимость здесь
обратная: чем больше нарастает утомление, тем ниже становится
работоспособность. Нормальный физиологический процесс – утомление означает
снижение функциональных возможностей организма, вызванное выполнением
умственной или физической работы. Снижение работоспособности, или
утомление, сказывается на количестве и качестве продукции, произведенной за
определенные отрезки времени, или же при выполнении специального задания в
эксперименте. Показателем утомления может быть также увеличение времени,
затрачиваемого на ту или иную производственную операцию. Но всегда основным
итогом утомления является снижение эффективности труда.
Многовековой опыт человечества говорит о том, что для поддержания
высокой работоспособности необходим еженедельный отдых. Большинство
трудящихся нашей страны имеют два выходных дня. И их нужно умело
использовать. Если в эти дни ограничиться пассивными мероприятиями: чтение,
кино, посещение театра и т.п. – такой отдых не будет способствовать
восстановлению работоспособности, а, напротив, может привести к
расслабленности, своего рода мышечной детренированности. Понедельник тогда
окажется «тяжелым днем», потому что врабатывание в трудовой процесс будет
затруднено.
Несомненно, что физкультурные занятия, положительно влияя на человека,
повышают и эффективность его труда. Отдача от таких занятий проявляется
опосредованно через ряд составляющих:
. повышение работоспособности;
. сокращение экономического ущерба от потерь рабочего времени при
утомляемости работников или болезни;
. улучшение профессиональных двигательных навыков;
. повышение общественной активности;
. улучшение трудовой дисциплины;
. снижение текучести кадров;
. лучшее использование свободного времени.
Однако использование физических методов воспитания, тренировок и
закаливания в трудовых коллективах не исчерпывается показателями
экономической эффективности. Физкультурные занятия обеспечивают повышения
общей культуры, широкое оздоровление, снижение заболеваемости, увеличение
средней продолжительности жизни и роста интеллектуально – психического
потенциала народа.
Физическая культура призвана служить трудовой активности, а не
отвлечению людей от производства и учебы. Однако многие спортивные
организации проводят неоправданно большое число соревнований и сборов, на
что расходуются огромные средства, значительное количество людей
отвлекается от работы и учебы, как сказал М.И. Калинин: «Спорт – хорошее
дело, он укрепляет человека. Но спорт – это подсобная вещь, и превращать
его в самоцель, в голое рекордсменство не годится. Мы хотим всесторонне
развить человека, чтобы он умел хорошо бегать, плавать, быстро и красиво
ходить, чтобы у него все органы были в порядке, - словом, чтобы он был
нормальным, здоровым человеком, готовым к труду и обороне, чтобы
параллельно всем физическим качествам правильно развивались и умственные
его качества».
Пропагандируя здоровый образ жизни благодаря спортивным занятиям,
необходимо предоставить базу спортивных услуг, а без реализации проекта СМК
это невозможно, т.к. без этого проекта МУ «Молодежный Центр» сможет
предложить только занятия в бассейне, танцевальный класс и спортивный зал
для занятий большим теннисом.
Так же, реализовав проект СМК, МУ «Молодежный Центр» будет иметь
возможность привлечения большего количества народа к бесплатным социальным
услугам, таким как трудоустройство, анонимный медицинский осмотр,
юридическая и психологическая помощь и т.д.
Теоретическая часть
1.Описание организации
Муниципальное учреждение "Молодежный центр" является некоммерческой
организацией и располагается по адресу г. Саров Нижегородской области ул.
Куйбышева д.19 . (О некоммерческих организациях вы можете прочитать в
приложении №1)
МУ "Молодежный центр" (МЦ) создается для систематизации работы с
молодежью города, направленной на воспитание, образование, оказание помощи
в социальной адаптации и оздоровление молодого поколения, ведь от него
зависит наше ближайшее будущее.
МЦ организуется в структуре Управления по делам молодежи и спорта
(см. приложение №2).
Деятельность Центра финансируется за счет местного бюджета,
добровольных отчислений общественных организаций, фондов, предприятий,
учреждений и физических лиц, а также за счет собственной хозрасчетной
деятельности Центра.
Деятельность Центра строится на основе федеральной программы «Молодежь
России», а также на основе целевых программ, утвержденных исполнительным
органом по делам молодежи, разрабатываемых в соответствии с потребностями
молодежи города и с задачами социальных служб, с которыми сотрудничает
Центр, и Устава МЦ.
Основными целями работы МУ "МЦ" являются:
1. создание информационно-методической базы по основным сферам
жизнедеятельности молодежи и создание консультационной службы для
молодежи;
2. организация культурного досуга молодежи, проведение зрелищных
соревнований и мероприятий;
3. создание социально-реабилитационного центра.[1]
4. создание постоянно-действующей молодежной биржи труда.
5. поддержка молодежных общественных организаций и объединений.
МУ "МЦ" состоит из 8 основных отделов ( см. приложение №3) Одним из
отделов является отдел молодежных спортивно-развлекательных и спортивно-
оздоровительных программ. Часть этого отдела - Спортивно-Молодежный
комплекс (СМК), который создает условия для занятий спортом, проведения
соревнований и привлечения к физически активному отдыху в основном
категорию лиц от 15 до 35 лет.
Как объект строительства Спортивно-Молодежный комплекс представляет из
себя пристройку к МУ"МЦ", состоящая из быстро - возводимых конструкций со
стороны бассейна ДК "Строитель" площадью 2 000 кв. метров, которая включает
в себя:
1.Универсальный игровой зал (с трибуной на 1000 чел.) - 20 х 50 метров
(1000 кв. м.(без трибуны)).
2.Тренажерный зал - 200 кв. метров.
3.Зал восточных единоборств - 200 кв. метров.
4.Гардероб - 30 кв. м.
5.Раздевалки – 6шт. по10 кв. м.
6.Тренерские комнаты – 3шт. по 16 кв.м.
7.Туалеты – 2шт. по 16 кв.м.
8.Складские помещения – 4шт. по 16 кв.м.
9.Вент. камера - 10 кв. м.
10.Электрощитовая - 10 кв. м.
11.Комната звукооператора - 16 кв. м .
12.Коридор - 30 кв. м.
13.Подсобные помещения игрового зала - 20 кв.м.
14.Вестибюль - 100 кв. м.
15.Душевые - 100 кв. м.
16.Дежурная комната - 16 кв.м.
Игровой зал пристройки с трибуной имеет высоту 8 м - размеры 30 х 50,
игровой зал 20 х 50, вход в зал на середине трибуны, через коридор шириной
2 м, трибуны имеют 4 лестницы : по краям спортивного зала, и по краям
центрального входа в спортивный зал, спортивный зал имеет два запасных
выхода, Все остальные помещения имеют высоту 4 м. Тренажерный зал и зал
восточных единоборств располагаются слева и справа, соответственно, от
центрального входа в игровой зал и часть их помещений располагается под
трибунами, начинаясь от высоты 3 м.. Входы в игровой, тренажерный зал и
зал восточных единоборств, туалеты, входы в 4 раздевалки (две раздевалки
проходные в мини - залы, 2 - раздевалки игрового зала), гардероб, дежурная
комната.
В коридоре, к игровому залу, располагаются 2 раздевалки - проходные, 4
тренерские комнаты. (см. приложение № 4)
1.1.Цели Спортивно – Молодежного Комплекса
1. Привлечение молодежи к ведению здорового образа жизни.
2. Досуговая занятость молодежи.
3. Привлечение клиентов в СМК.
1.2.Деятельность Спортивно – Молодежного Комплекса
Разработка тренировочных программ по видам спорта, культивируемым в городе.
Пропаганда здорового образа жизни, совместно с отделом спортивно-
оздоровительных программ, реклама и выпуск рекламной продукции (
привлечение клиентов).
Разработка, совместно с ведущими тренерами, программ подготовки городских
команд к соревнованиям.
Разработка план - графиков городских соревнований, увязка графиков с
областными, российскими и международными соревнованиями.
Составление планов реабилитации спортсменов, совместно с отделом спортивно-
оздоровительных программ.
Разработка рабочей документации для спортсменов, совместно с информационно-
методическим отделом.
Организация предоставления услуг (графики работы тренеров по видам спорта,
подготовка спортивных залов к работе)
1.3.Имидж Спортивно – Молодежного Комплекса
В имидж СМК обязательно должны войти:
. Внешний вид персонала и отношение: дружелюбное, заботливое, внимательное
. Внешний и внутренний вид помещения, человеку должно быть приятно
находиться внутри, потребитель должен чувствовать себя комфортно,
находясь внутри он должен отдыхать духовно.
. Профессионализм и знание тренеров просто необходимо, т.к. они имеют дело
с самым хрупким – с здоровьем человека. Потребитель не должен жаловаться
на нагрузку.(т.е. перезанимался или не до занимался.) Тренер должен знать
кому какую нагрузку давать и быть компетентен в вопросах о спорте и
питании.
. Потребитель должен видеть, что о нем заботятся, а не равнодушное
отношение к нему.
. Ведение здорового образа жизни штатом СМК.
1.4.Организационный план
Для того, чтобы обеспечить финансовую устойчивость СМК, руководителю
необходимо располагать такими работниками, которые способны подходить к
работе творчески, стремиться к нововведениям, развивать сотрудничество с
другими, добиваться оптимального конечного результата. Но, естественно,
нужна не просто группа специалистов, а дружный, творческий,
самонастраивающийся коллектив – «команда». Команда- это тщательно
сформированный, хорошо управляемый, самоорганизующийся коллектив, быстро и
эффективно реагирующий на любые изменения рыночной ситуации, решающий все
задачи как единое целое.
Создание команды – дело сложное и кропотливое. При ее формировании в
полной мере должны быть учтены следующие требования:
. Каждый участник команды обязан во всей полноте осознавать цель,
поставленную перед коллективом
. Команда функционирует как единый организм, причем ответственность
за результаты также носит коллективный, а не индивидуальный
характер.
. Любой участник команды должен постоянно совершенствовать свою
квалификацию, чтобы обладать универсальными знаниями, трудовыми
навыками.
. Все члены команды имеют равные права в ее работе, планируют свою
личную трудовую деятельность и деятельность всего коллектива,
участвуют в формировании плана работы каждого члена команды.
. Подбор участников командного коллектива осуществляется, в первую
очередь, по психологической совместимости.
При отборе кандидатов на должность следует оценить не только
профессиональные навыки и коммуникативные способности, но и семейное
положение, стараясь подобрать однородный по составу коллектив. Например,
если в одной смене будут вместе работать женщины, у одной из которых
благополучная семья, хорошие жилищные условия, а другая разведена, у нее не
устроен быт, то слаженной работы у таких сотрудников ждать трудно.
Важная задача руководителя – научиться отдавать приказы четко,
конкретно, чтобы они сразу стали выполняться, чтобы подчиненный быстро
понял: что и в какой срок от него требуется. Все уточнения, обсуждения,
предложения могут иметь место лишь до того момента, когда приказ отдан.
Следующая задача – добиться, чтобы приказ был выполнен, причем вовремя.
Большую роль здесь играют стимулы. Например, можно сказать сотруднику, что
работу ему нужно выполнить к полудню. Но можно добавить, что если работа не
будет готова в этот срок, то ее можно будет выбросить в корзину. Тогда
стимул и ответственность будут сильнее.
Структура организации СМК представляет структуру «колесо», в которой
все дела проходят через руководителя, который следит за четкой работой
команды.
В Спортивно Молодежном Комплексе планируется создание 19 рабочих мест.
Перечень и количество работников представлены в таблице «Штат».
Штат
|N |Должность |Разряд |Кол-во |
|1 |Руководитель СМК |14 |1 |
|2 |Бухгалтер |9 |1 |
|3 |Кассир |4 |1 |
|4 |Тренер по бодибилдингу |12 |2 |
|5 |Тренер по фитнесу |12 |2 |
|6 |Тренер по вост. |12 |2 |
| |единоборствам | | |
|7 |Тренер по игровым видам |12 |2 |
| |спорта | | |
|8 |Вахтер |1 |4 |
|9 |Уборщица |1 |4 |
| |Итого | |19 |
Контроль
За достоверный учет, правильную и своевременную отчетность СМК
отвечает главный бухгалтер. Контроль будет осуществляться следующим
образом: на каждый вид спорта - разные абонементы, как по цене, так и по
внешнему виду. Кассир фиксирует количество проданных абонементов по
каждому виду услуг в книге продаж. Тренеры будут вести специальные
журналы, в которых будет указано количество занимающихся людей по каждому
виду спорта отдельно. Количество проданных абонементов должно совпасть с
количеством занимающихся людей зарегистрированных в журнале. В конце месяца
кассир и тренеры сдают свои данные бухгалтеру, который проверяет, совпали
ли данные и если не совпали, то по каким видам спорта и почему. К виновнику
этих несовпадений (например: к тренеру, присвоившему часть платы за
абонементы) будут применены штрафные санкции.
Оценка технического состояния оборудования должна происходить каждый
квартал, по правилам техники безопасности и в связи с высокой стоимостью
оборудования и комплектующих.
2. Поставщики
Поставщиками СМК являются городские организации по обеспечению
коммунальных услуг и типография.
|Услуги |Поставщики |
|Аварийная служба, кв.м. |МУП "Аварийная служба" |
|Электроэнергия, Квт/час. |ЭУ РЯФЦ-ВНИИЭФ |
|Тепло,
|
