Содержание
РЕЗЮМЕ 2
АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ. 2
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 4
МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН 5
ОРГАНИЗАЦИОННІЙ ПЛАН 5
РИСКИ ПРОЭКТА 6
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 6
1. Планируемый объем производства 6
2.Расчет себестоимости ( в $) 1 м.п. мебели (шкаф) . 7
3.Расчет точки безубыточности: 8
4.Расчет прибылей/убытков 9
5.Расчет коэффициентов финансовой оценки за 2001г: 10
Литература 10
Приложение 1…………………………………………………………………………………...11
РЕЗЮМЕ
Данный бизнес-план разработан для небольшого предприятия, деятельностью
которого является производство мебели из массива. Массив-это мебельный
материал (натуральная древесина).Мебель из такого материала становится
очень модной, по прогнозам маркетологов спрос на нее в 2002г. увеличится на
20%, а в 2003г. еще на 25%.
Комбинируя натуральную древисину и плиту ДСП,либо еврощит можно
изготавливать как дорогие изделия, так и по средним ценам.
Сырье будет закупаться на Украине у посредников, либо в леспромхозах.
Реализация готовой продукции будет осуществляться через собственный
магазин-склад.
Планируемый объем производства и выручка составит:
|ГОДЫ |2001 |2002 |2003 |
|ПЛАНИРУЕМЫЙ ОБЪЕМ ВЫПУСКА (п.м.) |360 |432 |540 |
|Выручка $ |72000 |86400 |108000 |
Безубыточность нашего предприятия будет обеспеченна при реализации 231,3
п.м. в 2001году.
Необходимо привлечь инвестиций (взять банковский кредит) 50209$.
Рентабельность продукции= Прибыль
реализации/Себестоимость=24937,80/50209,2=0,50
Норма прибыли=Чистая прибыль/Инвестиции= 12184,52/50209,2=0,24
Срок окупаемости проекта 2 года 8 месяцев.
АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ.
Анализ рынка мебели приведен по данным газеты “Бизнес” (№43 от
23.10.2000г.) .Был проведен опрос 10 крупных производителей, около 700
средних и мелких фирм- производителей, более 3000 торговых точек . По
оценкам опрошенных в прошлом году в Украине было продано мебели для жилых
помещений примерно на 230-250 млн.$. Это на 20% больше, чем в 1998году.
Импортный товар по оценкам продавцов обеспечивает им 40% выручки, что на
25% меньше, чем в 1998г. По прогнозам поставки импортного товара будут
снижаться и дальше.
На украинском рынке бытовой мебели доля импортной продукции составляет
40%, отечественной же 60%( в физическом выражении). Товарная структура
продаж выглядит следующим образом:
Украинскому потребителю все еще интересны стенки, хотя они и претерпели
некоторые изменения- стали более облегченными. В моде секции различной
формы и высоты, буфетная часть- с подсветкой и тонированными стеклами. По
оценкам торговцев, в 1999г. на рынке было продано более 220 тыс. стенок и
более 120 тыс. шкафов и сервантов, соответственно на 80$ млн.и 30$ мл.
Может увеличить выручку на 15-20% реализация мебельных мелочей: журнальных
столиков, тумбочек, подставок под аудио-, видеоаппаратуру, полочек.
Т.о. следует отметить, что удельный вес продаж изделий из дерева намного
превышает продажи мягкой мебели.
По ценовым группам основная доля продаж (50%) приходится на товар по
средним ценам.Это стенки до 400$ за погонный метр (погонная длина-это сумма
фасадной длины частей гарнитура) , кухонные гарнитуры- по 400$, шкафы,
серванты – по 250$, спальни по 400$. Примерно 60% представленного на рынке
товара по средним ценам- отечественного производства.
Доля продаж дорогих товаров из мебели составляет 30%, это- диван, кушетка
от 600$, стенка около 2000$, кухонный гарнитур от 700$, шкаф, сервант-500$,
спальня от 1000$.В основном это импортный товар (из Италии, Германии,
Франции и др.)
Третье место по продажам занимает дешевая мебель (20%) в основном
отечественного производства, а также импортированная из Польши, России,
Белоруссии. Приблизительные цены на такую продукцию составляют : корпусная
мебель –200$, шкафы, серванты до 100$.
Следовательно, продажи товаров средней ценовой группы лидируют на рынке
мебели.
Конкуренция.
В Украине производителей мебели можно условно разделить на три группы:
Первая- предприниматели, использующие для производства мебели
преимущественно ДСП. С некоторыми своими клиентами они работают
персонально, учитывая их пожелания касательно дизайна и качества;
Вторая группа использует ДСП лишь частично.Фасадные части своего товара-
шкафов и т.д. –они делают из массива.Чаще всего такие мебелиные наборы
собирают из полусерийных модулей, адаптируя их к запросам заказчика.
Третья-“эксклюзивщики”.Некоторые применяют в работе ДСП или
MDF(разновидность древесно -волокнистой плиты), но основная часть
использует настоящее дерево. По данным газеты «Бизнес» многие украинские
фирмы этой группы не успевают удовлетворять спрос на свою продукцию.
Средний объем производства таких предприятий 600-1000 м.пог. мебели в год.(
в зависимости от наличия техники и площади помещения).
Что касается импортной мебели, то очень популярная «эксклюзивная»
итальянская мебель почти не содержит массива, а делается в основном из MDF
или польской ДСП. Эти материалы ламинированы пленкой и внешне практически
не отличаются от дерева. Настоящая цельнодеревянная импортная мебель очень
и очень дорога (например журнальный столик размером 80*60 итальянской фирмы
среднего уровня “Mire” стоит порядка 600$). Поэтому деревянные на вид
элементы импортной мебель почти сплошь либо фрезерованы из MDF, либо
изготовлены из материала похожего на гипс и оклеены пленкой. Но многие
потребители уже заметили, что к примеру детали кухни склонны разбухать,
расслаиваться и совсем терять товарный вид под воздействием повышенной
влажности .
Однако, в Днепропетровске , практически нет магазинов, торгующих
отечественной мебелью из массива (по данным справочной службы 322222 их
два: магазин “Декор” (ЧП Зинуков) и выставочный зал ООО “Бизон”).
ОПИСАНИЕ ТОВАРА.
Массив-это мебельный материал (натуральная древесина) который в настоящее
время довольно престижен. Для состоятельного потребителя можно предложить
эксклюзивную мебель из древесного массива, малоимущего потребителя можно
привлечь компромиссным решением: корпус в виде плиты (в виде ДСП,еврощита)
+ фасад из массива.
Производство товара, в котором применена натуральная древесина, выгодно
не только благодаря новой потребительской моде. Производство такой мебели
мало зависит от дорожающего импортного сырья, т.к. только по официальным
данным в Украине древесины твердых лиственных пород- в основном бука и дуба
, заготовляют 1,5 млн. кубометров ежегодно.
В качестве побочного продукта можно изготавливать оконные рамы, двери,
различные полочки,подставки под аппаратуру и др.
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
Для организации небольшого производства с мощьностью мебели из массива
необходимо:
|А |Производственные площади около 150-200 м.кв. | |
| |Арендная плата которого составляет (мес.) |(300$ |
| | | |
|Б |Оборудование,в т.ч.: |24500$ |
| |- круглопильный станок (циркулярка) для раскроя |2000$ |
| |широкой доски на узкие российского производства | |
| |модели Ц6-2 EXW | |
| |- фуговальный станок СФ4-1производства |(2000$ |
| |lнепропетровского предприятия “Станкостроитель” | |
| |- рейсмусный станок для получения верхней |(4000$ |
| |плоскости СР6-1 Корсуня-Шевченковского завода | |
| |(Черкасская обл.) | |
| |- сверлильно-пазовальный станок СВПП |(1500$ |
| |днепропетровского з-да “Станкостроитель” | |
| |-фрезерный станок ФСШ-1а “Станкостроитель “ |(2200$ |
| |г.Днепропетровск | |
| |- копировальный токарно-фрезерный станок КТФ-6М |4500$ |
| |производства Московской фирмы «Прогресс» | |
| |- шлифовальный станок ШЛПС-8 костромского |(2300$ |
| |объединения «Кодос» | |
| |-краскопистолет и окрасочный стенд |4000$ |
| | | |
|В |Инструмент |(2000$ |
Г Сырье (дуб, бук) , прошедшее начальную обработку
(распиловку, сушку)
250$ за 1м.куб.
Д Лако-красочные материалы импортного производства
по цене( расход 150г. на 1 м.кв.)
5$ за 1 л.
Е Фурнитура
от 1грн. до 10$
(по желанию заказчика)
Срок службы оборудования 5 лет.
Цены на сырье для изделий из массива –дуб, бук колеблются от 120$ за 1
м.куб.(кругляк) до 250$ за 1 м.куб.(распиленные и высушенные доски) Т.к.
данным планом не предусматривается закупка оборудования для распиловки и
сушки дерева (для такого оборудования необходима площадь цеха около
400м.кв. и дополнительные средства – не менее 30 000$) сырье будет
закупаться по цене 250$ за 1 м.куб. у посредников (с минимальными
транспортными расходами), либо в леспромхозах Житомирской или Черкасской
обл. По цено около 220$ (транспортные затраты до 5% от стоимости сырья).
МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
Распространение мебели на начальном этапе будет осуществляться через
собственный склад-салон, для этого будет выделено 50 м.кв. площади
арендуемого помещения. В дальнейшем предполагается организовать салоны-
магазины в разных районах города и в других крупных городах.
Фирма применяет подход к ценообразованию: цены в зависимости от цен
конкурентов. Средние цены на мебель из массива, изготовленная по
индивидуальному заказу по Украине колеблются от 200$ до 500$ за 1 погонный
метр. Выходить на рынок планируется с ценой 200$ за 1 погонный метр.Но
цена может расти в зависимости от сложности изготовления продукции и от
наличия фурнитуры. Мы считаем, что такая цена позволяет нашей продукции
быть конкурентноспособной и соответствует имиджу фирмы как производителю
качественной и надежной продукции.
Будет существовать система скидок:
- при заказе на сумму более 2000$ - скидка 5%,
- крупным оптовым партнерам (заказ от 15000$) – до 15%.
Реклама продукта будет осуществляться через прессу(в том числе и
специализированные издания, такие как :” МиФ.Мебель”, “Світ меблів і
деревини”,каталог “Салон”), наружную рекламу,выставки.
ОРГАНИЗАЦИОННІЙ ПЛАН
Для налаживания стабильной работы необходимо набрать следующий штат:
|Должность |Кол-во человек |Заработная плата,$ |
|Директор |1 |200 |
|Бухгалтер |1 |120 |
|Дизайнер-конструктор |2 |180 |
|Столяры-станочники |6 |100 |
|Резчик |1 |100 |
|ВСЕГО |13 |1380 |
Для стимулирования производительности труда целесообразно кроме ставок
применять систему бонусов (процентов).
РИСКИ ПРОЭКТА
|Перечень рисков |Меры профилактики |
|Стихийные |Страхование |
|бедствия(пожар,наводнение,землятресение)| |
|Противоправные действия третьих лиц |Страхование |
|Снижение покупательной способности |Проведение |
|населения |функционально-стоимостного |
| |анализа маркетинга (повышение |
| |качества при сохранении уровня |
| |затрат и др.) |
|Изменение моды |Постоянное изучение рынка |
|Несвоевременная поставка комплектующих |Минимизировать контакты с |
| |малоизвестными поставщиками |
|Недобросовестная конкуренция |Продуманная рекламная кампания, |
| |контроль сохранения коммерческой|
| |тайны. |
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
1. Планируемый объем производства
При планировании объема выпуска на 2001г. необходимо учитывать
следующее:
- потенциальную емкость рынка ( по данным газеты «Бизнес» фирмы-
производители с производственной мощностью около 50 п.м./мес.(именно
такую мощность будет иметь наш цех) в месяц ( в год 50*12=600 п.м.)
не успевают удовлетворять спрос) ;
- емкость рынка увеличится на 20% за 2002г. и 25% на 2003г., за счет
снижения спроса на импорт;
- наше производство при полной загрузке может выпускать продукции ,
примерно в два раза больше.
Т.о. объем выпуска составит в первый год работы:
2001г.
|Месяц |Объем выпуска п.м. |Выручка Цена*Объем $ |
|Январь |25 |5000 |
|Февраль |30 |6000 |
|Март |30 |6000 |
|Апрель |30 |6000 |
|Май |30 |6000 |
|Июнь |30 |6000 |
|Июль |30 |6000 |
|Август |30 |6000 |
|Сентябрь |30 |6000 |
|Октябрь |30 |6000 |
|Ноябрь |30 |6000 |
|Декабрь |35 |7000 |
|ВСЕГО ЗА ГОД |360 |72000 |
2002г.
|1 квартал |105 |21000 |
|2 квартал |105 |21000 |
|З квартал |110 |22000 |
|4 квартал |112 |22400 |
|ВСЕГО ЗА ГОД |432 |86400 |
2003г.
|За год |540 |108000 |
Сводная таблица планируемого выпуска.
|ГОДЫ |2001 |2002 |2003 |
|ПЛАНИРУЕМЫЙ ОБЪЕМ ВЫПУСКА (п.м.) |360 |432 |540 |
|Выручка $ |72000|86400|108000|
2.Расчет себестоимости ( в $) 1 м.п. мебели (шкаф) .
При расчете себестоимости воспользуемся следующей формулой:
S=S(уп) / N + S (пер.),где
S- себестоимость;
S(уп)-условно-постоянные расходы;
N-планируемый годовой выпуск продукции:
S(пер) – переменные расходы.
Условно- постоянные расходы в у.е. (на год)
|№ |Статьи затрат |Месяц |Год |
|п/п | | | |
|1 |Аренда |300 |3600
|
