Деятельность с ценными бумагами - Инвестиции - Скачать бесплатно
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ВЫСШЕМУ ОБРАЗОВАНИЮ
МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ РАДИОТЕХНИКИ, ЭЛЕКТРОНИКИ И АВТОМАТИКИ
(ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ)
ФАКУЛЬТЕТ КИБЕРНЕТИКИ
КАФЕДРА ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ И СИСТЕМ
Курсовой проект
Тема:
“Деятельность с ценными бумагами в КБ ”
Дисциплина:
Теория и технология моделирования систем
Исполнители:
Воронов А.А., Прошкин А.С.
Руководитель:
Нечаев В.В.
“Допущены к защите”
Руководитель проекта
Москва, 1997
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
Введение в CASE - технологии. 4
Введение в предмет деятельности. 6
1. Используемая нотация 7
2. Представление модели 8
3. Спецификации процессов деятельности с ценными бумагами 9
3.1. Пассивная деятельность с ценными бумагами 9
3.1.1.Операции с векселями 10
3.1.2.Операции с депозитными сертификатами 11
3.2. Активная деятельность с ценными бумагами 12
3.2.1. Операции с ГКО 12
3.2.2. Операции с КО 14
3.2.3. Операции с ВО 15
Приложение 1. Диаграммы потоков данных 16
Приложение 2. Концептуальные основы CASE - технологии 26
Приложение 3. Ценные бумаги 34
П.3.1. Классификация ценных бумаг 34
П.3.2. Регулировка рынка ценных бумаг. 42
ВВЕДЕНИЕ
Лавинообразное расширение областей применения ЭВМ, возрастающая
сложность программного обеспечения и повышающиеся к нему требования привели
к необходимости индустриализации производства программной продукции, а
именно: необходимости применения высокоэффективных технологий создания
программного обеспечения. Важное направление в развитии программных
технологий составили разработки интегрированных инструментальных систем,
базирующихся на концепциях жизненного цикла и управления качеством
программной продукции и представляющих собой комплексные технологии,
ориентированные на создание сложных программных систем и поддержку их
полного жизненного цикла или ряда его основных этапов. Дальнейшее развитие
работ в данном направлении привело к созданию ряда концептуально целостных,
оснащенных высокоуровневыми средствами проектирования и реализации,
доведенных по качеству и легкости тиражирования до уровня программных
продуктов технологических систем, которые и получили название CASE - систем
или CASE - технологии .
В настоящее время CASE - системы прочно вошли в практику
программной индустрии. При этом они используются не только как комплексные
технологические конвейеры для производства программных систем, но и как
мощный инструмент решения исследовательских и проектных задач, таких как
структурный анализ предметной области, спецификация проектов средствами
языков программирования четвертого поколения, выпуск проектной
документации, тестирование реализаций проектов, планирование и контроль
разработок, моделирование деловых приложений с целью решения задач
оперативного и стратегического планирования и управления ресурсами и т.п.
В данной курсовой работе мы попытались дать описание одного из
основных методов структурного анализа и проектирования программного
обеспечения систем обработки информации, наиболее распространенным способом
– диаграммами потоков данных. Поскольку большинство понятий системного
анализа к нам пришло из за рубежа – дадим основные варианты их определений
на английском языке:
. DFD (Data Flow Diagrams) – диаграммы потоков данных. Метод
демонстрируется на функциональной модели, рассмотренной в данном
курсовом проекте ниже. По сути, он определяет функциональную
страту изучаемого объекта.
. ERD (Entinity-Relationship ) – диаграммы “сущность-связь”. Метод
широко используется при описании структуры систем и применяется
главным образом в теории баз данных. В отечественной литературе
он в основном описан как метод диаграмм ER- типа.
. STD (State Transmition Diagrams) – Диаграммы переходов
состояний. Используются для описания функционирования
рассматриваемой системы во времени. Аналогом этому является
метод пространства состояний, с успехом применяемый при
моделировании систем.
Основным источником нашего проекта является книга написанная на
основе оригинального семестрового курса лекций по CASE - технологиям,
подготовленного и читаемого автором в высшей компьютерной школе при НИВЦ.
МГУ им. Ломоносова в течение четырех последних лет, которая предназначена
прежде всего для аналитиков предметной области, руководителей программных
проектов, системных аналитиков, проектировщиков и разработчиков
информационных систем и систем реального времени. Сделанный в книге акцент
на последовательное рассмотрение наиболее важных аспектов системного
структурного анализа делает эту книгу особенно полезной для пользователей,
которые выбирают CASE - системы в качестве инструмента для решения
прикладных задач, а также для студентов, начинающих постигать основы
современных информационных технологий.
Введение в CASE - технологии.
За последнее десятилетие сформировалось новое направление в
программотехнике - CASE (Computer - Aided Software/System Engineering). В
настоящее время не существует общепринятого определения CASE. Содержание
этого понятия обычно определяется перечнем задач, решаемых с помощью CASE,
а также совокупностью применяемых методов и средств. Грубо говоря, CASE -
технология представляет собой совокупность методологий анализа,
проектирования, разработки и сопровождения сложных систем программного
обеспечения (ПО), поддержанную комплексом взаимосвязанных средств
автоматизации. CASE - это инструментарий для системных аналитиков,
разработчиков и программистов, позволяющий автоматизировать процесс
проектирования и разработки ПО.
К настоящему моменту дисциплина CASE оформилась в самостоятельное
наукоемкое направление в программотехнике, повлекшее за собой образование
мощной САSE - индустрии, объединившей сотни фирм и компаний различной
ориентации. Среди них выделяются компании-разработчики средств анализа и
проектирования ПО с широкой сетью дистрибьюторских и дилерских фирм; фирмы-
разработчики специальных средств с ориентацией на узкие предметные области
или на отдельные этапы жизненного цикла ПО; обучающие фирмы, которые
организуют семинары и курсы подготовки специалистов; консалтинговые фирмы,
оказывающие практическую помощь при использовании CASE- пакетов для
разработки конкретных приложений; фирмы, специализирующиеся на выпуске
периодических журналов и бюллетеней по CASE. Основными покупателями CASE-
пакетов за рубежом являются военные организации, центры обработки данных и
коммерческие фирмы по разработке ПО.
Существует мнение, что CASE является наиболее перспективным
направлением в программотехнике. С этим ложно спорить, но то, что CASE -
наиболее бурно и интенсивно развиваемое направление , является в настоящее
время фактом. Практически ни один серьезный зарубежный программный проект
не осуществляется без использования CASE - средств. Известная методология
структурного системного анализа SАDТ (точнее ее подмножество IDEF0) принята
в качестве стандарта на разработку ПО Министерством обороны США. Более
того, среди менеджеров и руководителей компьютерных фирм считается чуть ли
не правилом хорошего тона знать основы SADT и при обсуждении каких-либо
вопросов нарисовать простейшую диаграмму, поясняющую суть дела.
CASE позволяет не только создавать "правильные" продукты, но и
обеспечить "правильный" процесс создания. Основная цель CASE состоит в том,
чтобы отделить проектирование ПО от его кодирования и последующих этапов
разработки, а также скрыть от разработчиков все детали среды разработки и
функционированию. Чем больше деятельности будет вынесено в проектирование
не из кодирования , тем лучше.
При использовании CASE - технологий меняются этапы жизненного
цикла программной системы, при этом наибольшие изменения касаются этапов
анализа и проектирования. В большинстве современных CASE - систем
применяются методологии структурного анализа и проектирования, основанные
на наглядных диаграммных техниках, при этом для описания модели
проектируемой системы используются графы, диаграммы, таблицы и схемы. Такие
методологии обеспечивают строгое и наглядное описание проектируемой
системы, которое начинается с ее общего обзора и затем детализируйся,
приобретая иерархическую структуру со все большим числом уровней.
CASE - технологии успешно применяются для построения практически
всех типов систем ПО, однако устойчивое положение они занимают в следующих
областях:
1. Обеспечение разработки делового и коммерческого ПО. Широкое применение
CASE - технологий обусловлено массовостью этой прикладной области, в
которой CASE применяется не только для разработки ПО, но и два создания
моделей систем, помогающих коммерческим структурам решать задачи
стратегического планирования, управления финансами, определения политики
фирм, обучения персонала и т.д. (это направление получило свое собственное
название - бизнес-анализ),
2. Разработка системного и управляющего ПО. Активное применение CASE -
технологий связано с большой сложностью данной проблематики и со
стремлением повысить эффективность работ.
CASE - не революция в программотехнике, а результат естественного
эволюционного развития всей отрасли средств, называемых ранее
инструментальными или технологическими. Однако это и не Confuse Array of
Software that does Evrything существует ряд признаков и свойств, наличие
которых позволяет классифицировать некоторый продукт как CASE - средство.
Одним из ключевых признаков является поддержка методологий структурного
системного анализа и проектирования.
С самого начала CASE - технологии развивались с целью преодоления
ограничений при использовании структурных методологий проектирования 60-70-
х годов (сложности понимания, большой трудоемкости и стоимости
использования, трудности внесения изменений в проектные спецификации и
т.д.) за счет их автоматизации и интеграции поддерживающих средств. Таким
образом, CASE -технологии не могут считаться самостоятельными
методологиями, они только развивают структурные методологии и делают более
эффективным их применение за счет автоматизации.
Помимо автоматизации структурных методологий и, как следствие,
возможности применения современных методов системной и программной
инженерии, CASE обладают следующими основными достоинствами:
. улучшают качество создаваемого ПО за счет средств автоматического
контроля (прежде всего, контроля проекта),
. позволяют за короткое время создавать прототип будущей системы, что
позволяет на ранних этапах оценить ожидаемый результат, · ускоряют
процесс проектирования и разработки;
. освобождают разработчика от рутинной работы, позволяя ему целиком
сосредоточиться на творческой части разработки;
. поддерживают развитие и сопровождение разработки;
. поддерживают технологии повторного использования компонент разработки.
Большинство CASE - средств основано на парадигме
методология/метод/нотация/средство . Методология определяет руководящие
указания для оценки и выбора проекта разрабатываемого ПО, шаги работы и их
последовательность, а также правила распределения и назначения методов.
Метод - это систематическая процедура или техника генерации описаний
компонентов ПО (например, проектирование потоков и структур данных).
Нотации предназначены для описания структуры системы, элементов данных,
этапов обработки и включают графы, диаграммы, таблицы, блок-схемы,
формальные и естественные языки. Средства - инструментарий для поддержки и
усиления методов. Эти инструменты поддерживают работу пользователей при
создании и редактировании графического проекта в интерактивном режиме, они
способствуют организации проекта в виде иерархии уровней абстракции,
выполняют проверки соответствия компонентов.
В приложении 2 содержатся концептуальные основы CASE - технологии.
Введение в предмет деятельности.
Финансовое обеспечение декларированного перехода нашей экономики в
фазу стабильного роста является важнейшей проблемой текущего момента и
обозримого будущего. Очевидно, что создание фондового рынка является
единственной альтернативой существовавшему еще недавно, а теперь
существенно подорванному дефицитом централизованных средств, волевому
распределению финансовых ресурсов. Развитый внутренний финансовый рынок
мог бы существенно облегчить задачу интеграции в мировой финансовый
рынок и создать канал для инвестирования иностранного капитала в нашу
экономику через размещение наших ценных бумаг.
Организация крупномасштабного рынка для обращающихся ценных
бумаг, очевидно, является сложным и длительным процессом. Массовому
обращению акций должно предшествовать массовое создание корпоративных
предприятий. Этот процесс идет с большим трудом. И сегодня мы стоим перед
фактом , что фондовый рынок функционирует на 10 %. Причем эти самые 10 % ,
являясь только частью структуры фондового рынка, по сути растянуты на 100%,
и наш фондовый рынок представляет из себя исключительно спекулятивный
рынок.
Существующие в развитых странах финансовые рынки опираются на обширные
сбережения частных лиц. Общая бедность нашего населения и нехватка
свободных сбережений - объективное препятствие на пути развития
широкого финансового рынка. Население психологически не подготовлено к
восприятию вложения своих средств в долговые обязательства неизвестных
ему новых организаций. Кроме того горький опыт некоторых финансовых
пирамид, сделал свое черное дело, и существует некоторая категория
населения которая видит в финансовом рынке исключительно отрицательные
черты.
Не малое давление на долгосрочные инвестиции оказывает инфляция.
Сильная инфляция в странах Запада всегда была разрушителем финансовых
рынков, у нас она препятствует их стихийному развитию.
Для функционирования рынка требуется возникновение уверенности в
возможности вверить свои сбережения посредническим институтам. Это
доверие общества должно воспитываться постепенно на положительных примерах,
кроме того можно отметить, что в недавние социалистические времена уже
существовал развитый государственный фондовый рынок, предназначенный для
привлечения частных средств граждан в развитие народного хозяйства. Этот
рынок существовал в форме государственных облигаций вещевой и денежной
лотереи. Так как зарубежный опыт функционирования фондового рынка,
представляет из себя несомненный интерес мы попытаемся представить
возможную модель технологии деятельности с ценными бумагами для
абстрактного коммерческого банка, находящегося на территории РФ. Отметим,
что банк работает лишь с государственными ценными бумагами (ГКО, КО, ВО), а
также осуществляет эмиссию своих собственных векселей и депозитных
сертификатов (ДС).
Модель не является проектом соответствующей автоматизированной
информационной системы (АИС) – она фиксирует применяемую в банке технологию
работы с ценными бумагами. Исследование модели позволяет выявить ряд
недостатков в применяемой технологии, предложить варианты ее
усовершенствования, а также сформулировать основные требования к
функциональной и информационной частям возможной проектируемой АИС.
1. Используемая нотация
Перед тем как перейти к рассмотрению моделируемого объекта представим
составные элементы языка описания. В его основе лежит методология
структурного системного анализа Гейна-Сарсона. На верхнем уровне система
представлена DFD диаграммой. Итак составными частями диаграмм являются
следующие элементы:
Внешняя сущность. Обычно это логические классы предметов или физических
лиц, представляющие собой источник или приемник информации, например
физические и юридические лица, банки, биржи, различные фирмы и т.д. Внешняя
сущность обозначается квадратом, бросающим тень на диаграмму (см рис. 1.1).
Рис. 1.1. Изображение внешней сущности на диаграммах.
Процесс. Логически процесс является неким устройством, принимающим входные
потоки и преобразующим их в выходные в соответствии со своей внутренней
логикой. Обозначается он прямоугольником с закругленными углами,
разделенными на три поля (см рис. 1.2). Каждому процессу дается имя,
отражающее его функцию. Для идентификации процессы в пределах одной
диаграммы уникально пронумерованы.
Рис. 1.2. Условное обозначение процесса.
Накопитель данных. Представляет собой некое устройство для хранения
информации, куда ее можно поместить и через некоторое время изъять.
Обозначается он двумя горизонтальными параллельными линиями, замкнутыми из
одного края – рис. 1.3. Каждый накопитель данных идентифицируется для
ссылки буквами “БД” и числом в квадрате с левой стороны.
Рис. 1.3. Условное обозначение накопителя данных.
Информационный канал. Это среда передачи информации, куда данные поступают
из различных источников, которые не входят в рассмотрение в данную систему.
Условное обозначение канала содержит идентифицирующую ссылку (буквы “ИК” и
номер) – см рис. 1.4.
Рис. 1.4. Условное обозначение накопителя информационный канала.
Информационный поток. Логически информационный поток – это некоторое
соединение, по которому информация от источника передается приемнику.
Обозначение см рис. 1.5.
Рис. 1.5. Условные обозначения информационных потоков.
2. Представление модели
Функциональная модель деятельности с ценными бумагами в
коммерческом банке, приведена на рис. П.1.1–П.1.9.
На рис. П.1.1 изображен фрагмент диаграммы потоков данных с
процессом Ценными бумаги и внешними объектами, с которыми данный процесс
взаимодействует (эти взаимодействия обозначены с помощью входных и выходных
информационных потоков). Роль внешних для данного информационного процесса
объектов играют внешние сущности: ЮЛ (Юридическое лицо), ФЛ (Физическое
лицо), Уполномоченный депозитарий, Консалтинговая фирма, ММВБ,
информационный (технологический) канал поступления в банк из различных
источников котировок ценных бумаг а также процессы, моделирующие внутреннюю
бухгалтерскую, сводную бухгалтерскую, операционную, кредитную и валютную
деятельность банка.
На рис. П.1.2 изображена диаграмма потоков данных второго уровня,
детализирующая процесс Ценные бумаги содержащая процессы Анализ рынка ЦБ,
Пассивная деятельность с ЦБ, Активная деятельность с ЦБ, Связь с внутренней
бухгалтерией (технологический процесс) и Формирование поправочных операции.
Процессы 1, 4, 5 рис. П.1.2 являются элементарными, и их логика
описывается миниспецификациями, т.е. естественным языком (см далее пункт
3). Диаграмма, детализирующая процессы 2 и 3 того же рисунка, приведены
далее на рис. П.1.3 и П.1.4, соответственно. Диаграммы, детализирующие
процессы более нижнего уровня, приведены на рис. П.1.5-П.1.9.
3. Спецификации процессов деятельности с ценными бумагами
В зависимости от сложности и необходимости, при детализации
процессов верхнего уровня на нижнем, применяется либо их спецификация
диаграммами DFD типа, либо описание естественными языковыми средствами. В
качестве альтернативы последним можно было бы предложить и другие методы –
например, структурированный естественный язык или визуальный язык
спецификаций; однако мы ограничились естественным, т.к. на наш взгляд он
наилучшим образом (более понятно) описывает происходящие процессы.
Процесс: Анализ рынка ценных бумаг.
На рис. П.1.2 обозначен под номером 1.
Описание:
1) Анализ процентных ставок по векселям и депозитным сертификатам
других банков и формирование процентных ставок своего банка
2) Формирование отчетности по проданным и/или погашенным депозитным
сертификатам и выданным и/или оплаченным векселям.
3) Анализ доходности ЦБ различных типов. Принятие решений по
операциям с ЦБ и формирование заявок на ресурсы.
4) Формирование отчетности по проведенным операциям с ЦБ.
Процесс: Пассивная деятельность с ЦБ
Детализация процесса (под номером 2 рис. П.1.2) в диаграмме потоков
данных рис. П.1.3 и в пункте 3.1.
Процесс: Активная деятельность с ЦБ
Детализация процесса (номер 3 на рис. П.1.2) в диаграмме потоков данных
рис. П.1.3 и пункте 3.2.
Процесс: Связь с внутренней бухгалтерией (технологический процесс)
Имеет номер 4 на рис. П.1.2. Здесь осуществляется сбор документов по
ценным бумагам для процесса 10 "Внутренняя бухгалтерская деятельность".
Процесс: Формирование поправочных операций
Формирование поправочных операций для процесса 10 рис. П.1.2
“Внутренняя бухгалтерская деятельность” в случае обнаружения ошибок в
операциях с ценными бумагами
3.1. Пассивная деятельность с ценными бумагами
Процесс: Операции с векселями
Детализация процесса в диаграмме потоков данных рис. П.1.5 и пункте
3.1.1.
Процесс: Операции с депозитными сертификатами
Детализация процесса в диаграмме потоков данных рис. П.1.6 и пункте
3.1.2.
Процесс: Распределение входов и формирование выходов (технологический)
Описание:
Производится распределение потоков документов по деятельностям с
векселями и депозитными сертификатами, а также сбор отчетности по
пассивной деятельности
3.1.1.Операции с векселями
ПРОЦЕСС: Выдача
Описание:
1) Оформление договора по векселям и подшивка экземпляра в папку
договоров
2) Оформление и выдача сертификата ЦБ
3) Оформление расходно-мемориального ордера по ценному бланку и
передача его в документы дня по ЦБ
4) Формирование отчетности по ИД по выданному векселю (сумма,
процентная ставка, дата оплаты)
5) Занесение в БД векселей информации по договору (номер векселя,
дата выдачи векселя, номер договора, дата заключения договора,
процентная ставка, номинал, срок вращения, наименование
векселедержателя, банковские реквизиты векселедержателя)
6) Запись в журнал операций
Примечание: Проводки при выдачи векселя
К -199, Д 50 (р/сч) - сумма под вексель
Д - 9959 - учет бланка под вексель
ПРОЦЕСС: Передача
Описание:
1) Регистрация цессии в договоре
2) Регистрация операции в журнале операций
3) Изменение записи в БД векселей (наименование векселедержателя,
банковские реквизиты векселедержателя)
ПРОЦЕСС: Залог
Описание:
1) В БД векселей регистрируется информация по залогу (срок залога,
наименование кредитора, банковские реквизиты кредитора, размер
кредита)
2) Регистрация операции в журнале операций
ПРОЦЕСС: Оплата
Описание:
1) Погашение сертификата ЦБ
2) Передача погашенного сертификата и договора в документы дня по ЦБ
3) Оформление и передача распоряжения в отдел внутрибанковских
операций со всеми атрибутами векселя для начисления процентов,
налогов и осуществления проводок
Примечание: Проводки при оплате векселя
Д 199, К р/с клиента - номинал векселя
Д 970, К р/с клиента - проценты за вычетом налога
Д 970, К 904 - налог 15% в бюджет
ПРОЦЕСС: Разбор документов и отчетность (технологический процесс)
Производится распределение потоков входных документов по процессам -
операциям с векселями, а также сбор и формирование отчетности по
операциям
3.1.2.Операции с депозитными сертификатами
ПРОЦЕСС: Продажа
Описание:
1) Оформление договора по ДС и подшивка экземпляра в папку договоров
|
